Tờ khai thuế TNDN tạm tính

[Mr Bean]

Công ty mình là công ty xây dựng. Công ty mới thành lập, nên chưa có doanh thu. Hiện tại chỉ có mua vào chứ chưa có bán ra. Vậy mình có phải làm tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 1 ko? Thanks

 

[chip26883]

Mình nghĩ chắc vẫn làm bình thường, nhưng bạn chỉ kê khai phần chi phí phát sinh trong kỳ thôi.

 

[tuanda85]

chắn chắn là phải làm,ko nộp thì quá hạn sẽ đc cơ quan thuế tính số ngày nộp chậm để phạt,càng lâu càng bị nặng.

 

[henngaygaplai04]

Chắc chắn là phải làm rồi, nhưng doanh thu chưa phát sinh, mà có chi phí thì nên nghiên cứu mà đưa vào TK 242 phân bổ dần, hoạc 2412 nếu là công trình chưa hoàn thành. cty mình cung cho vào TK 242

 

[VTM]

Công ty mình là công ty xây dựng. Công ty mới thành lập, nên chưa có doanh thu. Hiện tại chỉ có mua vào chứ chưa có bán ra. Vậy mình có phải làm tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 1 ko? Thanks

Xem:

TT18/2011
Khi bắt đầu hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp chưa phát sinh doanh thu nhưng có phát sinh các khoản chi thường xuyên để duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp (không phải là các khoản chi đầu tư xây dựng để hình thành TSCĐ) mà các khoản chi này đáp ứng các điều kiện theo quy định thì khoản chi này được tính vào chi phí được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế.

Chưa có DT thì cứ kê cp theo qui định trên, DN lỗ thì có sao đâu !

Chắc chắn là phải làm rồi, nhưng doanh thu chưa phát sinh, mà có chi phí thì nên nghiên cứu mà đưa vào TK 242 phân bổ dần, hoạc 2412 nếu là công trình chưa hoàn thành. cty mình cung cho vào TK 242

Vừa rồi mình có xem sổ sách báo cáo của 1 DN xây dựng cũng phát hiện trường hợp như chổ màu đỏ ở trên.

DN xây dựng, xây dựng công trình cho khách hàng mà chi phí phát sinh, kế toán cứ đẩy vào 241 ?! :wall:
Như vậy là không đúng nhe.

 

[phongvici]

sao Em in tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 1 ra chả có mã vạch nhỉ ( Em dùng MIsi). Dùng bên Hỗ trợ kê khai thì có chả biết sao nưa

 

[Mr Bean]

Vậy bây giờ mình phải làm theo mẫu 01A/TNDN hay 01B/TNDN

 

[lien2981]

Bác làm mẫu 01A/TNDN hay 01B/TNDN tuỳ vào tình hình của doanh nghiệp bác chứ, Bác đóng thuế thu nhập trên doanh thu thì làm 01B/TNDN, mình thì làm 01A/TNDN , phải làm đó Bác àh. Bác tính chi phí thôi, tính ít ít để dành quý sau...