S
E có vấn đề như sau :
Mua nguyên vật liệu tháng 12/2010 : vào công nợ khách hàng
N642 : 32.000
N133 : 3.200
C331 : 35.200
khi làm sổ sách 2010 trả 331 này rùi tách thuế rùi nhưng là ở bên A/P " account payable " chứ ko BCT . Sang tháng 1/2011 làm báo cáo thuế thì lấy hóa đơn tháng 12 " no 133 : 3.200 " thể hiện bảng kê đầu vào tháng 01/2011 tương ứng thuế giá trị gia tăng bán ra đầu ra C3331 3.200 . Vậy khi làm sổ tháng 1/2011 này phần thuế này sẽ định khỏan ra sao ? Trên tờ khai thuế giá trị hàng tháng có kê khai tháng 1/2011 nhưng mình đã hòan tất giao dịch năm 2010 rùi , còn báo cáo thuế 2011 lại hiển thị N133 : 3.200 trên tờ khai , vậy làm sao để khớp với số thuế còn được khấu trừ Qúy 1 " tờ khai thuế t3/2011 "
N133 : 3.200 " Vì giao dịch đã hòan tất và ra quyết tóan năm 2010 rùi "
C ? đối ứng sẽ là tài khỏan nào " không thể là 111 , 112 " ?
N131
C511 32.000
C3331 3.200
KẾT CHUYỂN
N3331/C133 : 3.200
- Trường hợp thứ 2 :
trong tháng phát sinh hóa đơn thanh tóan khách hàng
N642 : 2.500
N133 : 250
C331 : 2.750
N331/112 : 2.750
Tuy là có hóa đơn nhưng chưa làm khai báo cáo nhưng vẩn định khỏan A/P là N133 và biết 133 sắp tới sẽ xuất cho khách hàng A nhưng ko biết khi nào xuất , khi nào xuất hóa đơn đầu ra tương ứng đầu vào sẽ kê khai ? nếu treo hòai vậy đừng để quá 6 tháng ?
Mong hứơng dẩn thêm trường hợp này .
Cám ơn anh chị nhiều
Mua nguyên vật liệu tháng 12/2010 : vào công nợ khách hàng
N642 : 32.000
N133 : 3.200
C331 : 35.200
khi làm sổ sách 2010 trả 331 này rùi tách thuế rùi nhưng là ở bên A/P " account payable " chứ ko BCT . Sang tháng 1/2011 làm báo cáo thuế thì lấy hóa đơn tháng 12 " no 133 : 3.200 " thể hiện bảng kê đầu vào tháng 01/2011 tương ứng thuế giá trị gia tăng bán ra đầu ra C3331 3.200 . Vậy khi làm sổ tháng 1/2011 này phần thuế này sẽ định khỏan ra sao ? Trên tờ khai thuế giá trị hàng tháng có kê khai tháng 1/2011 nhưng mình đã hòan tất giao dịch năm 2010 rùi , còn báo cáo thuế 2011 lại hiển thị N133 : 3.200 trên tờ khai , vậy làm sao để khớp với số thuế còn được khấu trừ Qúy 1 " tờ khai thuế t3/2011 "
N133 : 3.200 " Vì giao dịch đã hòan tất và ra quyết tóan năm 2010 rùi "
C ? đối ứng sẽ là tài khỏan nào " không thể là 111 , 112 " ?
N131
C511 32.000
C3331 3.200
KẾT CHUYỂN
N3331/C133 : 3.200
- Trường hợp thứ 2 :
trong tháng phát sinh hóa đơn thanh tóan khách hàng
N642 : 2.500
N133 : 250
C331 : 2.750
N331/112 : 2.750
Tuy là có hóa đơn nhưng chưa làm khai báo cáo nhưng vẩn định khỏan A/P là N133 và biết 133 sắp tới sẽ xuất cho khách hàng A nhưng ko biết khi nào xuất , khi nào xuất hóa đơn đầu ra tương ứng đầu vào sẽ kê khai ? nếu treo hòai vậy đừng để quá 6 tháng ?
Mong hứơng dẩn thêm trường hợp này .
Cám ơn anh chị nhiều
