Hạch toán tiền thừa trả lại khách hàng

[ktphuyen]

Anh chị ơi, ai biet thi chi giáo cho em với. vừa rồi công ty em có ký hợp đồng du lịch với một đơn vi khác, trên hợp đồng thỏa thuận khách hàng chuyển trước 50% giá trị thanh toán, Khách hàng đã chuyển bằng tiền mặt. Nhưng khi kết thúc hợp đồng, vì giá trị tren 20.000.000đ nên khách hàng đề nghị sẽ chuyển khoản hết cho bên em và em sẽ rút trả lại cho họ bằng tiền mặt số tiền họ chuyển thừa do đã trả trước 50%. em ok rồi nhưng lúng túng chua biêt phải định khoản thế nào. Anh chị nào biét làm ơn giúp em vơi ạ.

 

[Khongchuyen]

Ví dụ: Giá trị hợp đồng là: 40.000.000 đ

Khi nhận tiền tạm ứng bằng tiền mặt lần đầu 50%:
Nợ TK 111: 20.000.000
Có TK 131: 20.000.000 đ.

Kết thúc hợp đồng, viết hoá đơn:
Nợ TK 131: 40.000.000 đ.
Có TK 511: 36.363.634
Có TK 33311: 3.636.366

Khách hàng chuyển trả lại bằng chuyển khoản:
Nợ TK 112: 40.000.000đ
Có TK: 131: 40.000.000 đ.
Khi đó TK 131 đang dư có khoản tiền mặt bạn KH đã tạm ứng trước:

Cty bạn trả lại cho khách hàng:
Nợ TK 131: 20.000.000 đ.
Có TK 111 hoặc 112: 20.000.000 đ.
Khi đó là hoàn thành nghiệp vụ và hết công nợ giữa hai bên.

Bạn có hiểu mình viết gì rồi không?

 

[BonBon10x]

Ðề: Hạch toán tiền thừa trả lại khách hàng

Cả nhà ơi co mình hỏi, chuyển khoản trả tiền mua hàng cho nhà cung cấp mà hóa đơn đó trị giá hơn 200tr mà bi chuyển khoản thiếu mất 11.000đ thì có làm sao không mọi người? hay là mình phải chuyển khoản tiếp khoản cho đúng với số tiền trên hóa đơn thì mới được khấu trừ vậy?

 

[gaconhamnam]

Ðề: Hạch toán tiền thừa trả lại khách hàng

Mình hỏi thêm là khi khách hàng trả trước tiền hàng bằng chuyển khoản. Nhưng bjio mình trả lại họ số tiền thừa bằng tiền mặt thì cần có văn bản gì ký tá giữ 2 bên k. nếu k khi quyêt toán khoản chuyển thừa đó xẽ bị đưa thẳng vào doanh thu chiu thế nhân thẳng mức % thuế TNDN