Sửa số liệu 2010 khi đã nộp bctc

[huyen339]

Giờ là cuối tháng 4 rồi mà m mới phát hiện ra một số sai sót trên BCTC 2010 đã nộp
1. số dư tk 112 sai (do ghi sai chi phí chuyển khoản--> 112 sai, 642 sai--> kết quả kinh doanh sai)
2. Số dư 133 không khớp với số dư trên báo cáo thuế t12 (do kê đúp hóa đơn, kê sai số thuế)
3. Tiền lương của cả công trình kết chuyển vào 622-->154-->911--> tăng số lỗ ( Trong khi đó là chi phí nhân công của cả Công trình, công trình mới hoàn thành 1 hạng mục, viết hóa đơn cho hạng mục đó)
Mình k nộp lại báo cáo tài chính vì hết hạn nộp lại rồi, m định điều chỉnh số liệu vào báo cáo, sổ sách năm nay thế này:
1. Nợ 1121/Có 421
2. Làm tờ khai điều chỉnh số thuế VAT gửi chi cục thuế quản lý
3. N622/c421 (giá trị nhân công của công trình phân bổ cho năm nay)
m điều chỉnh như vậy có được k? nhờ các bạn chỉ giùm m với

 

[thechung]

Giờ là cuối tháng 4 rồi mà m mới phát hiện ra một số sai sót trên BCTC 2010 đã nộp
1. số dư tk 112 sai (do ghi sai chi phí chuyển khoản--> 112 sai, 642 sai--> kết quả kinh doanh sai)
2. Số dư 133 không khớp với số dư trên báo cáo thuế t12 (do kê đúp hóa đơn, kê sai số thuế)
3. Tiền lương của cả công trình kết chuyển vào 622-->154-->911--> tăng số lỗ ( Trong khi đó là chi phí nhân công của cả Công trình, công trình mới hoàn thành 1 hạng mục, viết hóa đơn cho hạng mục đó)
Mình k nộp lại báo cáo tài chính vì hết hạn nộp lại rồi, m định điều chỉnh số liệu vào báo cáo, sổ sách năm nay thế này:
1. Nợ 1121/Có 421
2. Làm tờ khai điều chỉnh số thuế VAT gửi chi cục thuế quản lý
3. N622/c421 (giá trị nhân công của công trình phân bổ cho năm nay)
m điều chỉnh như vậy có được k? nhờ các bạn chỉ giùm m với

Bạn không thể tự điều chỉnh vậy được, nếu điều chỉnh cần phải điều chỉnh hồi tố bạn à.

 

[cathu]

Em không thể tự điều chỉnh như vậy được. Nếu phát hiện sai sót, em nên nộp lại BCTC ( kèm theo công văn giải trình ).

 

[kiennt83]

Em không thể tự điều chỉnh như vậy được. Nếu phát hiện sai sót, em nên nộp lại BCTC ( kèm theo công văn giải trình ).

Cho mình xin mẫu Công văn giải trình được không?

 

[yentn1]

Cho mình xin mẫu Công văn giải trình được không?

Mẫu công văn giải trình xin nộp lại báo cáo tài chính. bạn vào đây tai mẫu công văn giải trình về nè

 

[huyen339]

Hôm qua e vừa hỏi cán bộ thuế ở bộ phận kê khai, chị ấy bảo hết thời hạn nộp lại rồi. chỉ có thể điều chỉnh, nộp lại quyết toán thuế tndn kèm giải trình điều chỉnh, các số liệu trên bảng cân đối kế toán thì điều chỉnh vào số liệu năm 2011 thôi, vì cty m k phát sinh số thuế phải nộp nên k bị phạt gì cả
m muốn ghi giảm chi phí thì điều chỉnh trên khoản mục nào được nhỉ, m vao 01/kkbs cho quyết toán năm nhưng k biết điền vào đâu, ở sheep KKBS mục đầu tiên sao lại thấy c2=..x28% (chang hieu j nua)

 

[huyen339]

anh chị hướng dẫn cụ thể được k ạ, nếu sai sót của e là không trọng yếu thì e k nộp lại bctc cũng k làm công văn điều chỉnh mà làm bút toán điều chỉnh vào năm sau, e học cái điều chỉnh này từ năm đầu và giờ vứt hết sách vở rồi, anh chị lại rất ít khi nhắc tới vì có vẻ nó quá đơn giản. nhưng chỉ e giùm với
Giả sử ctrinh của e xuất hóa đơn 2010, e kê thừa nhân công thì năm nay e dk là n334/c632 phải k ạ, còn nếu e kê nhầm nhân công ct này sang ct kia, vd kê 622x thành 622 Y trong đó X đã quyết toán còn y thì chưa --> e điều chỉnh N632/c154y phải k ạ
(có ai nhớ phần điều chỉnh phi hồi tố được hướng dẫn ở đâu thì chỉ e với, trong chuẩn mực 29 hay trên mạng anh chị chỉ nói nhìu về điều chỉnh hồi tố thôi, thành thử cái đơn giản e lại k biêt, hihi)