Hỏi về tiền công tác phí.

[relax_0310]

Công ty mình có chi tiền công tác phí cho cán bộ là 120.000đ/ ngày. Khi đi công tác về thanh toán, trên hoá đơn có ghi tiền uống bia. Cho mình hỏi là tiền bia này có thuộc vào chi phí hợp lý không hay phải loại ra. Nếu loại ra thi có thông tư nào quy định không?

 

[Perfume_at]

Đã thanh toán công tác phí theo chế độ khoán rồi nên không thanh toán tiền ăn uông gì, trừ khi phải tiếp khách có tờ trình mà Giám đốc duyệt.

 

[GiapHuong]

Các bác cho mình hỏi chút. Nhân viên kinh doanh bên công ty mình thường xuyên đi công tác ngoại tỉnh, vì thế mỗi lần đi công tác về họ đưa cho mình chứng từ, hoá đơn: Vé tàu xe, HĐ tiền thuê phòng, HĐ tiếp khách...
Có bác nào biết để đưa những chi phí đó vào làm chi phí hợp lý kê khai thuế thì cần phải bổ xung giấy tờ gì nữa không ạ? Bác nào biết và có mẫu giấy tờ thi chỉ bảo cho em với.

Cảm ơn các bác nhiều!

 

[GiapHuong]

Nếu bây giờ mình bổ sung giấy đi đường nhưng không có dấu, hay chứng nhận của nơi đến thì có được đưa vào chi phí hợp lý không bạn?

 

[thiekoi]

Mọi ng cho mình hỏi, chi phí đi công tác đã được quy định trong quy chế: 200k nhà nghỉ; 100k tiền ăn..., nhưng khi nhân viên đi công tác về, có hóa đơn đỏ, có cả hóa đơn tiếp khách....là vào sổ sách và coi là chi phí hợp lý (nội bộ thì ko xét, sếp sẽ xem cái nào hợp lý và giải trình được thì chi tiền cái đó) thì có đúng ko?
Tiện đây cho m hỏi: mình làm kế toán nhưng sếp chỉ yêu cầu thoe dõi và vào sổ sách những chi phí....có hóa đơn chứng từ thoi, nội bộ thì ko theo dõi(cty là cty cổ phần, n0 vốn chủ yếu của sếp ) thì có được ko?
- cty m tháng 4 có 1 hóa đơn đầu vào mẫu cũ"GTKT-3LL có được kê khai ko?phải xử lý thế nào. Mong mọi ng jup đỡ

 

[cachep87]

Mọi ng cho mình hỏi, chi phí đi công tác đã được quy định trong quy chế: 200k nhà nghỉ; 100k tiền ăn..., nhưng khi nhân viên đi công tác về, có hóa đơn đỏ, có cả hóa đơn tiếp khách....là vào sổ sách và coi là chi phí hợp lý (nội bộ thì ko xét, sếp sẽ xem cái nào hợp lý và giải trình được thì chi tiền cái đó) thì có đúng ko?

Thông tư số 18/2011/TT-BTC

g) Sửa đổi, bổ sung điểm 2.9 mục IV Phần C như sau:

Không tính vào chi phí được trừ: Chi phụ cấp tàu xe đi nghỉ phép không đúng theo quy định của Bộ Luật Lao động; Phần chi phụ cấp cho người lao động đi công tác trong nước và nước ngoài vượt quá 2 lần mức quy định theo hướng dẫn của Bộ Tài chính đối với cán bộ công chức, viên chức Nhà nước.

Chi phí đi lại và tiền thuê chỗ ở cho người lao động đi công tác nếu có đầy đủ hóa đơn chứng từ hợp pháp theo quy định được tính vào chi phí được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế. Trường hợp doanh nghiệp có khoán tiền đi lại và tiền ở cho người lao động thì được tính vào chi phí được trừ khoản chi khoán tiền đi lại và tiền ở theo quy định của Bộ Tài chính đối với cán bộ công chức, viên chức Nhà nước.

Tiện đây cho m hỏi: mình làm kế toán nhưng sếp chỉ yêu cầu thoe dõi và vào sổ sách những chi phí....có hóa đơn chứng từ thoi, nội bộ thì ko theo dõi(cty là cty cổ phần, n0 vốn chủ yếu của sếp ) thì có được ko?

==> Được, không vấn đề gì bạn nhé!

- cty m tháng 4 có 1 hóa đơn đầu vào mẫu cũ"GTKT-3LL có được kê khai ko?phải xử lý thế nào. Mong mọi ng jup đỡ

Phải xem xét hóa đơn đó có còn giá trị sử dụng nữa hay không?

- Nếu vẫn còn giá trị sử dụng thì kê khai.

- Nếu hết giá trị sử dụng thì không kê khai (nếu kê khai ==> Sử dụng hóa đơn bất hợp pháp)