Hạch toán phí khác trong doanh nghiệp kinh doanh vé máy bay

[dong sang]

Công ty mình vừa kinh doanh vừa làm đại lý cấp 2 bán vé máy bay. Hóa đơn đầu vào của mình có mục Phí khác và phí này không chịu thuế GTGT. Vậy thì khoản phí khác này mình phải định khoản thế nào đây. Mong các bạn góp ý giùm mình.

 

[dong sang]

Sao chẳng thấy ai giúp mình hết vậy nhỉ?

 

[thanhtan1989]

bạn ah!
mình không biết câu trả lời của mình có giúp được ban không?
mình nghĩ trường hợp của bạn giống với trường hợp của cty mình khi mua xăng.
trên hóa đơn xăng cũng có phần phí khác và cũng không tính thuế
VD Tiền hàng : 1.800.000
GTGT : 180.000
Phí : 100.000
Kế toán hạch toán như sau:
Nợ TK 6428: 1.900.000 (bao gồm tiền hàng và phí)
Nợ TK 1331: 180.000 ( thuế GTGT ghi theo hóa đơn)
Có TK 111: 2.080.000
Bạn tham khảo nha!

 

[dong sang]

bạn ah!
mình không biết câu trả lời của mình có giúp được ban không?
mình nghĩ trường hợp của bạn giống với trường hợp của cty mình khi mua xăng.
trên hóa đơn xăng cũng có phần phí khác và cũng không tính thuế
VD Tiền hàng : 1.800.000
GTGT : 180.000
Phí : 100.000
Kế toán hạch toán như sau:
Nợ TK 6428: 1.900.000 (bao gồm tiền hàng và phí)
Nợ TK 1331: 180.000 ( thuế GTGT ghi theo hóa đơn)
Có TK 111: 2.080.000
Bạn tham khảo nha!

Nhưng mà phí này mình chỉ thu giùm đại lý sau đó phải trả lại cho người ta mà. Ở đây bạn hiểu nhầm ý mình rồi.Sao đưa vào 642 được đây là trường hợp bạn là người mua còn trường hợp của mình là người bán mà.

 

[dong sang]

Sao đợi mãi mà chẳng thấy ai giúp mình hết vậy?????

 

[dong sang]

Không có ai. Có ai không???????????????????:wall: