Bỏ sót nghiệp vụ phát sinh

[HANA - NHANH NGUYEN]

Năm 2012. Mình bị thiếu một phiếu thu: Rút Séc về nhập quỹ. trong khi vẫn làm báo nợ. Giờ mình kiểm tra lại mới phát hiện ra. Mọi người có cách nào để ghi nhận số tiền này về quỹ TM mà không làm ảnh hưởng đến báo cáo tài chính đã nộp không? Hic

 

[cocle]

Ðề: Bỏ xót nghiệp vụ phát sinh

Nói như vậy là tồn quỹ tiền mặt lớn hơn số tiền trên séc rút tiền mặt đó rồi. Đó là tài khoản kiểm kê , làm lại BC đi

 

[HANA - NHANH NGUYEN]

Ðề: Bỏ xót nghiệp vụ phát sinh

Nói như vậy là tồn quỹ tiền mặt lớn hơn số tiền trên séc rút tiền mặt đó rồi. Đó là tài khoản kiểm kê , làm lại BC đi

Tồn quỹ TM đang bị thiếu 13 triệu chứ ạ? Vì mình bỏ xót phiếu thu: Rút Séc nhập quỹ mà? giờ bắt buộc phải bổ sung. Nhưng có cách nào làm không ảnh hưởng gì đến các kết quả trên báo cáo không đây?

 

[vanthanhtam]

Ðề: Bỏ xót nghiệp vụ phát sinh

Tồn quỹ TM đang bị thiếu 13 triệu chứ ạ? Vì mình bỏ xót phiếu thu: Rút Séc nhập quỹ mà? giờ bắt buộc phải bổ sung. Nhưng có cách nào làm không ảnh hưởng gì đến các kết quả trên báo cáo không đây?

có đấy nghỉ việc:030:
nhiệm vụ KT là phải cập nhật sổ sách hứng từ đầy đủ, thiếu sót thì phải làm lại BCTC

 

[cocle]

Ðề: Bỏ xót nghiệp vụ phát sinh

Tồn quỹ TM đang bị thiếu 13 triệu chứ ạ? Vì mình bỏ xót phiếu thu: Rút Séc nhập quỹ mà? giờ bắt buộc phải bổ sung. Nhưng có cách nào làm không ảnh hưởng gì đến các kết quả trên báo cáo không đây?

Thế thì bạn càng phải làm lại báo cáo , vì khi kiểm tra các cơ quan chức năng không ai chấp nhận việc tồn quỹ âm cả.

 

[HANA - NHANH NGUYEN]

Ðề: Bỏ xót nghiệp vụ phát sinh

có đấy nghỉ việc:030:
nhiệm vụ KT là phải cập nhật sổ sách hứng từ đầy đủ, thiếu sót thì phải làm lại BCTC

Hic. Đơn giản vậy thôi ạ? Có cách nào khó hơn không ạ? Hihi.

Thế thì bạn càng phải làm lại báo cáo , vì khi kiểm tra các cơ quan chức năng không ai chấp nhận việc tồn quỹ âm cả.

Có âm đâu ạ. Chỉ thiếu tiền thui. hic

 

[vanthanhtam]

Ðề: Bỏ xót nghiệp vụ phát sinh

Hic. Đơn giản vậy thôi ạ? Có cách nào khó hơn không ạ? Hihi.


Có âm đâu ạ. Chỉ thiếu tiền thui. hic

Làm lại BCTC còn liên quan đến số dư TK ngân hàng nữa, làm BCTC bổ sung đem đi nộp không có gì khó khăn hết, làm tờ giải trình lý do phát hiện sai sót ở TK 111, không làm tăng hay giảm số thuế TNN phải nộp

 

[HANA - NHANH NGUYEN]

Ðề: Bỏ xót nghiệp vụ phát sinh

Làm lại BCTC còn liên quan đến số dư TK ngân hàng nữa, làm BCTC bổ sung đem đi nộp không có gì khó khăn hết, làm tờ giải trình lý do phát hiện sai sót ở TK 111, không làm tăng hay giảm số thuế TNN phải nộp

Vâng ạ. em không ngại nộp lại. Chỉ thấy rõ là vô lý. Kế toán kiểu chi mà tiền trong quỹ thừa mà không kiểm tra lại. Các bác thuế mà hỏi em thì em biết nói thế nào. Khổ nỗi, cái phần mềm kê toán bên em nó chưa tốt lắm. Đã kiểm tra đối ứng giữa 111/ 112 bằng nhau rùi. mà hôm nay xem lại thừa ra chứng từ thế này cơ chứ?

 

[DinhSu]

Ðề: Bỏ sót nghiệp vụ phát sinh

Nếu chỉ bỏ sót 1 nghiệp vụ này thì gần như không ảnh hưởng gì đến các chỉ tiêu doanh thu, chi phí, thuế VAT phát sinh trong kỳ, vì khi bạn bỏ sót nghiệp vụ này, số phát sinh trên 112 và 111 sẽ bị thiếu, như vậy không chỉ tiền mặt trên sổ sách bị thiếu mà tiền gởi trên sổ sách bị thừa so với thực tế nữa. Nghiệp vụ này chỉ làm tăng vốn, giảm vốn, không ảnh hưởng đến các chỉ tiêu còn lại. Tuy nhiên, bạn vẫn phải làm lại báo cáo để nộp và lấy số dư này chuyển sang 2013.

Năm 2012. Mình bị thiếu một phiếu thu: Rút Séc về nhập quỹ. trong khi vẫn làm báo nợ. Giờ mình kiểm tra lại mới phát hiện ra. Mọi người có cách nào để ghi nhận số tiền này về quỹ TM mà không làm ảnh hưởng đến báo cáo tài chính đã nộp không? Hic

 

[vanthanhtam]

Ðề: Bỏ xót nghiệp vụ phát sinh

Tồn quỹ TM đang bị thiếu 13 triệu chứ ạ? Vì mình bỏ xót phiếu thu: Rút Séc nhập quỹ mà? giờ bắt buộc phải bổ sung. Nhưng có cách nào làm không ảnh hưởng gì đến các kết quả trên báo cáo không đây?

Có khi cập nhật chứng từ nhưng không chạy bảo trì, kết chuyển số dư, kiểm tra nhập liệu nên không phát hiện sai sót chuyện thường thôi

 

[DinhSu]

Ðề: Bỏ sót nghiệp vụ phát sinh

Cho mình hỏi thêm chút, bạn vẫn hạch toán báo nợ, thế Có 112/ Nợ cái gì mà sót tiền mặt đi?

Năm 2012. Mình bị thiếu một phiếu thu: Rút Séc về nhập quỹ. trong khi vẫn làm báo nợ. Giờ mình kiểm tra lại mới phát hiện ra. Mọi người có cách nào để ghi nhận số tiền này về quỹ TM mà không làm ảnh hưởng đến báo cáo tài chính đã nộp không? Hic

 

[HANA - NHANH NGUYEN]

Ðề: Bỏ sót nghiệp vụ phát sinh

Có khi cập nhật chứng từ nhưng không chạy bảo trì, kết chuyển số dư, kiểm tra nhập liệu nên không phát hiện sai sót chuyện thường thôi

Vâng ạ. Nói chung cũng tại kế toán thôi ạ. Công ty có một mình. mải chạy đi chạy lại. Đến lúc làm dồn một lúc nên mới vậy đấy ạ.

Nếu chỉ bỏ sót 1 nghiệp vụ này thì gần như không ảnh hưởng gì đến các chỉ tiêu doanh thu, chi phí, thuế VAT phát sinh trong kỳ, vì khi bạn bỏ sót nghiệp vụ này, số phát sinh trên 112 và 111 sẽ bị thiếu, như vậy không chỉ tiền mặt trên sổ sách bị thiếu mà tiền gởi trên sổ sách bị thừa so với thực tế nữa. Nghiệp vụ này chỉ làm tăng vốn, giảm vốn, không ảnh hưởng đến các chỉ tiêu còn lại. Tuy nhiên, bạn vẫn phải làm lại báo cáo để nộp và lấy số dư này chuyển sang 2013.

Vâng ạ. Em nghĩ chỉ bổ sung phiếu thu và nộpl lại báo cáo thôi ạ. Chứ thu xong rồi cũng không có cách nào để chi mà không làm ảnh hưởng đến các chỉ tiêu khác hết.

 

[DinhSu]

Ðề: Bỏ sót nghiệp vụ phát sinh

Thực chất trên báo cáo 2012, số dư 112 có đúng bằng trên số dư thực tế ngân hàng gởi cho đơn vị không?

Vâng ạ. Nói chung cũng tại kế toán thôi ạ. Công ty có một mình. mải chạy đi chạy lại. Đến lúc làm dồn một lúc nên mới vậy đấy ạ.


Vâng ạ. Em nghĩ chỉ bổ sung phiếu thu và nộpl lại báo cáo thôi ạ. Chứ thu xong rồi cũng không có cách nào để chi mà không làm ảnh hưởng đến các chỉ tiêu khác hết.

 

[HANA - NHANH NGUYEN]

Ðề: Bỏ sót nghiệp vụ phát sinh

Cho mình hỏi thêm chút, bạn vẫn hạch toán báo nợ, thế Có 112/ Nợ cái gì mà sót tiền mặt đi?

Tất cả các phần mềm đều có khử trùng. Nhưng cũng do phần mềm kế toán bên em đang sử dụng cũng còn nhiều lỗi. Nên phải nhập xong xong cả trên 111 và 112 (làm 2 phiếu hạch toán cho 1 nghiệp vụ) Nên bị thiếu phiếu thu đó ạ? Rồi cuối kỳ em cũng vẫn bảo trì, kiểm tra, tổng hợp số liệu. Không thấy lệch. Giờ em kẹp chứng từ thì thấy thiếu.

Thực chất trên báo cáo 2012, số dư 112 có đúng bằng trên số dư thực tế ngân hàng gởi cho đơn vị không?

Có ạ. Vì có sổ phụ. Nên kiểm tra số dư giữa ngân hàng với em làm thì chắc chắn phải bằng nhau rồi ạ

 

[DinhSu]

Ðề: Bỏ sót nghiệp vụ phát sinh

Nếu đã khử trùng thì bút toán đó đâu có lên sổ cái? Như vậy trên TK tiền gởi đâu có xuất hiện giảm? Xem kỹ lại xem.
Nếu ko khử trùng thì nó xuất hiện cả trên 112 và 111 mặc dù không làm phiếu thu.

Tất cả các phần mềm đều có khử trùng. Nhưng cũng do phần mềm kế toán bên em đang sử dụng cũng còn nhiều lỗi. Nên phải nhập xong xong cả trên 111 và 112 (làm 2 phiếu hạch toán cho 1 nghiệp vụ) Nên bị thiếu phiếu thu đó ạ? Rồi cuối kỳ em cũng vẫn bảo trì, kiểm tra, tổng hợp số liệu. Không thấy lệch. Giờ em kẹp chứng từ thì thấy thiếu.


Có ạ. Vì có sổ phụ. Nên kiểm tra số dư giữa ngân hàng với em làm thì chắc chắn phải bằng nhau rồi ạ

 

[HANA - NHANH NGUYEN]

Ðề: Bỏ sót nghiệp vụ phát sinh

Nếu đã khử trùng thì bút toán đó đâu có lên sổ cái? Như vậy trên TK tiền gởi đâu có xuất hiện giảm? Xem kỹ lại xem.
Nếu ko khử trùng thì nó xuất hiện cả trên 112 và 111 mặc dù không làm phiếu thu.

.
Vì em vẫn làm báo nợ, nhưng không làm phiếu thu. Nên trên TK112 vẫn giảm. Nhưng 111 thì chưa ghi. Sao không lên sổ Cái là như thế nào cơ?

 

[SAA]

Ðề: Bỏ sót nghiệp vụ phát sinh

Tất cả các phần mềm đều có khử trùng. Nhưng cũng do phần mềm kế toán bên em đang sử dụng cũng còn nhiều lỗi. Nên phải nhập xong xong cả trên 111 và 112 (làm 2 phiếu hạch toán cho 1 nghiệp vụ) Nên bị thiếu phiếu thu đó ạ? Rồi cuối kỳ em cũng vẫn bảo trì, kiểm tra, tổng hợp số liệu. Không thấy lệch. Giờ em kẹp chứng từ thì thấy thiếu.

Phần mềm mà phải nhập xong xong - làm 2 phiếu hạch toán cho 1 nghiệp vụ là không ổn rồi. bút toán nhập thiếu này nếu không ảnh hưởng đến doanh thu, chi phí để kê khai thuế thì chỉnh sửa bổ sung vào năm 2013 luôn, khỏi nộp lại báo cáo

 

[DinhSu]

Ðề: Bỏ sót nghiệp vụ phát sinh

Em làm báo nợ nhưng em có đánh dấu đó là bút toán trùng để máy khử trùng ko?
Nếu đã đánh dấu là khử trùng, số liệu này sẽ ko lên số cái.
Nếu ko đánh dấu trùng, số liệu này sẽ ảnh hưởng đến cả 2 tài khoản 111 và 112.
Nếu nó chỉ giảm 112 mà ko tăng 111 thì làm sao có tổng nợ = tổng có trên BCĐSPS?
Thường mình kinh nghiệm, chỉ cần nhập trên phiếu thu hoặc chi khi rút hoặc gởi ngân hàng thôi, thì nó sẽ tự tăng hoặc giảm 112, không nên nhập 1 chứng từ kinh tế phát sinh 2 lần trên phần mềm, trừ trường hợp chi mua hàng bằng tiền mặt và muốn nhập kho nhưng không qua 331, buộc phải nhập trên phiếu nhập mua (Vì trên phiếu chi ko thể hiện số lượng hàng hóa mua vào) nhưng không định khoản vào sổ cái để lượng chạy vào kho thôi, số tiền sẽ ko chạy vào 1 lần nữa.

.
Vì em vẫn làm báo nợ, nhưng không làm phiếu thu. Nên trên TK112 vẫn giảm. Nhưng 111 thì chưa ghi. Sao không lên sổ Cái là như thế nào cơ?

 

[HANA - NHANH NGUYEN]

Ðề: Bỏ sót nghiệp vụ phát sinh

Em làm báo nợ nhưng em có đánh dấu đó là bút toán trùng để máy khử trùng ko?
Nếu đã đánh dấu là khử trùng, số liệu này sẽ ko lên số cái.
Nếu ko đánh dấu trùng, số liệu này sẽ ảnh hưởng đến cả 2 tài khoản 111 và 112.
Nếu nó chỉ giảm 112 mà ko tăng 111 thì làm sao có tổng nợ = tổng có trên BCĐSPS?
Thường mình kinh nghiệm, chỉ cần nhập trên phiếu thu hoặc chi khi rút hoặc gởi ngân hàng thôi, thì nó sẽ tự tăng hoặc giảm 112, không nên nhập 1 chứng từ kinh tế phát sinh 2 lần trên phần mềm, trừ trường hợp chi mua hàng bằng tiền mặt và muốn nhập kho nhưng không qua 331, buộc phải nhập trên phiếu nhập mua (Vì trên phiếu chi ko thể hiện số lượng hàng hóa mua vào) nhưng không định khoản vào sổ cái để lượng chạy vào kho thôi, số tiền sẽ ko chạy vào 1 lần nữa.

Trên hệ thống mặc định là khử trùng ạ. Ban đầu em cũng nhập một lần trên 112. Nhưng phần mềm này chưa hoàn chỉnh lắm. Nên đôi lúc lại nhảy số liệu hơi linh tinh. Mà em không biết được. Nhưng lỗi này thì thật vô lý. Em đã đối chiếu rất nhiều lần giữa 111 và 112. Nó vẫn bằng nhau mới giỏi chứ. Hôm nay gọi các bạn phần mềm đó sang xem 1 lúc nó lại lệch ra. Đến là ko đỡ được. Em cũng ra trường rồi làm 1mình từ trước tới giờ. Đâu có ai hướng dẫn được mấy. Cứ nhập số liệu. Cuối kỳ, kiểm tra cân đối công nợ là xong. Có phần mềm cũng tiện, nhưng làm bọn em không thực sự nắm hết được quy trình ạ

 

[thanlaem]

Ðề: Bỏ sót nghiệp vụ phát sinh

Cái quan trong nhat ma bỏ xót