Kê khai báo cáo thuế GTGT tháng 8/2013

[thuyan1707]

Gửi các anh chị,

Do trong quá trình kê khai có sai sót nên em đã kê khai sai số tiền của 1 hoá đơn đầu ra và 1 hoá đơn đầu vào. Dĩ nhiên điều đó làm cho số tiền thuế được khấu trừ cuối tháng của công ty em bị sai T.T

Vậy em fai xử lí thế nào ạ? Em có nên nộp tờ khai điều chỉnh hay là nộp lại luôn tờ khai thuế tháng ạ? Và nếu em nộp lại tờ khai thì có bị phạt chậm nộp k ạ?

Em là kế toán mới ra trường nên chưa có nhiều kinh nghiệm, mong được sự giúp đỡ của các anh chị T.T

Em cảm ơn ạ!

 

[mrvanthuc]

Ðề: Kê khai báo cáo thuế GTGT tháng 8/2013

Gửi các anh chị,

Do trong quá trình kê khai có sai sót nên em đã kê khai sai số tiền của 1 hoá đơn đầu ra và 1 hoá đơn đầu vào. Dĩ nhiên điều đó làm cho số tiền thuế được khấu trừ cuối tháng của công ty em bị sai T.T

Vậy em fai xử lí thế nào ạ? Em có nên nộp tờ khai điều chỉnh hay là nộp lại luôn tờ khai thuế tháng ạ? Và nếu em nộp lại tờ khai thì có bị phạt chậm nộp k ạ?

Em là kế toán mới ra trường nên chưa có nhiều kinh nghiệm, mong được sự giúp đỡ của các anh chị T.T

Em cảm ơn ạ!

T.T là gì vậy bạn? có 02 từ mà cũng ghi tắt làm sao biết? T.T = Tổng Thống = Tiền Tệ = Thanh Toán = Thật Thà= ký hiệu vui?
Sai thế nào thì nói rõ ra chứ nói chung chung biết đâu mà chỉ?

 

[tinhcau75]

Ðề: Kê khai báo cáo thuế GTGT tháng 8/2013

Điều 9. Xử phạt đối với hành vi chậm nộp hồ sơ khai thuế so với thời hạn quy định
Bạn tham khảo Nghị định 98/2007/NĐ-CP ngày 07/06/2007 để biết nhé!

1. Phạt cảnh cáo hoặc phạt tiền từ 100.000 đồng đến 1.000.000 đồng đối với hành vi nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn quy định từ 05 đến 10 ngày.

2. Phạt tiền từ 200.000 đồng đến 2.000.000 đồng đối với hành vi nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn quy định từ trên 10 đến 20 ngày.

3. Phạt tiền từ 300.000 đồng đến 3.000.000 đồng đối với hành vi nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn quy định từ trên 20 đến 30 ngày.

4. Phạt tiền từ 400.000 đồng đến 4.000.000 đồng đối với hành vi nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn quy định từ trên 30 đến 40 ngày.

5. Phạt tiền từ 500.000 đồng đến 5.000.000 đồng đối với hành vi nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn quy định từ trên 40 đến 90 ngày.

6. Thời hạn nộp hồ sơ khai thuế quy định tại Điều này bao gồm cả thời gian gia hạn nộp hồ sơ khai thuế quy định tại Điều 33 của Luật Quản lý thuế.
7. Không áp dụng các mức xử phạt quy định tại Điều này đối với trường hợp được gia hạn nộp thuế theo quy định của pháp luật quản lý thuế.

Hum nay mới là 21.9 thui, mình nghĩ bạn nộp lại tờ khai thuế tháng 8 cũng được. Nếu b k yên tâm thì có thể làm tờ khai bổ sung điều chình

 

[phantuannam]

Ðề: Kê khai báo cáo thuế GTGT tháng 8/2013

Do đã quá thời hạn kê khai thuế tháng 08/2013, em làm tờ khai 01/KHBS để điều chỉnh bổ sung...

Hoàn toàn không bị phạt gì cả!

 

[thuyan1707]

Ðề: Kê khai báo cáo thuế GTGT tháng 8/2013

T.T là gì vậy bạn? có 02 từ mà cũng ghi tắt làm sao biết? T.T = Tổng Thống = Tiền Tệ = Thanh Toán = Thật Thà= ký hiệu vui?
Sai thế nào thì nói rõ ra chứ nói chung chung biết đâu mà chỉ?

T.T là kí hiệu vui thôi ạ hihi :"> e gõ quen tay rồi nên toàn thế.
- Đối với hoá đơn đầu ra: em kê khai sai doanh số bán chưa thuế dẫn đến thuế GTGT cũng bị sai. Đáng lẽ ra nó là 1.250.000.000 (VAT = 125.000.000đ) thì e lại kê là 1.150.000.000 (VAT = 115.000.000đ)
- Đối với hoá đơn đầu vào: do nó có cái làm tròn số. Doanh số mua vào chưa thuế là 15.292.475đ (VAT trong hoá đơn thực tế = 1.529.248đ) thì trên tờ khai e chỉ kê 1.529.247đ (lệch 1đ)

Cụ thể nó là sai như vậy đó ạ.

Điều 9. Xử phạt đối với hành vi chậm nộp hồ sơ khai thuế so với thời hạn quy định
Bạn tham khảo Nghị định 98/2007/NĐ-CP ngày 07/06/2007 để biết nhé!

1. Phạt cảnh cáo hoặc phạt tiền từ 100.000 đồng đến 1.000.000 đồng đối với hành vi nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn quy định từ 05 đến 10 ngày.

2. Phạt tiền từ 200.000 đồng đến 2.000.000 đồng đối với hành vi nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn quy định từ trên 10 đến 20 ngày.

3. Phạt tiền từ 300.000 đồng đến 3.000.000 đồng đối với hành vi nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn quy định từ trên 20 đến 30 ngày.

4. Phạt tiền từ 400.000 đồng đến 4.000.000 đồng đối với hành vi nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn quy định từ trên 30 đến 40 ngày.

5. Phạt tiền từ 500.000 đồng đến 5.000.000 đồng đối với hành vi nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn quy định từ trên 40 đến 90 ngày.

6. Thời hạn nộp hồ sơ khai thuế quy định tại Điều này bao gồm cả thời gian gia hạn nộp hồ sơ khai thuế quy định tại Điều 33 của Luật Quản lý thuế.
7. Không áp dụng các mức xử phạt quy định tại Điều này đối với trường hợp được gia hạn nộp thuế theo quy định của pháp luật quản lý thuế.

Hum nay mới là 21.9 thui, mình nghĩ bạn nộp lại tờ khai thuế tháng 8 cũng được. Nếu b k yên tâm thì có thể làm tờ khai bổ sung điều chình

Nghị định này nó có bị thay đổi và bổ sung bởi cái thông tư 28/2011 k ạ? em thấy mọi ng bảo nên làm tờ khai điều chỉnh. nhưng như thế thì nó sẽ k thể hiện được rõ cái chỗ sai của em là sai ở đâu T.T

 

[mrvanthuc]

Ðề: Kê khai báo cáo thuế GTGT tháng 8/2013

T.T là kí hiệu vui thôi ạ hihi :"> e gõ quen tay rồi nên toàn thế.
- Đối với hoá đơn đầu ra: em kê khai sai doanh số bán chưa thuế dẫn đến thuế GTGT cũng bị sai. Đáng lẽ ra nó là 1.250.000.000 (VAT = 125.000.000đ) thì e lại kê là 1.150.000.000 (VAT = 115.000.000đ)
- Đối với hoá đơn đầu vào: do nó có cái làm tròn số. Doanh số mua vào chưa thuế là 15.292.475đ (VAT trong hoá đơn thực tế = 1.529.248đ) thì trên tờ khai e chỉ kê 1.529.247đ (lệch 1đ)

Cụ thể nó là sai như vậy đó ạ.

Khai điều chỉnh, bổ sung lại đúng thì thuế GTGT tháng sai này vẫn còn được khấu trừ hay sao em?

 

[thuyan1707]

Ðề: Kê khai báo cáo thuế GTGT tháng 8/2013

Khai điều chỉnh, bổ sung lại đúng thì thuế GTGT tháng sai này vẫn còn được khấu trừ hay sao em?

Vâng ạ, vì cty e thuế đc khấu trừ của tháng trước chuyển sang vẫn còn nhiều lắm ạ.
Em chỉ đưa ra 2 cái sai trong việc kê khai tháng này của em thôi.

 

[mrvanthuc]

Ðề: Kê khai báo cáo thuế GTGT tháng 8/2013

Vâng ạ, vì cty e thuế đc khấu trừ của tháng trước chuyển sang vẫn còn nhiều lắm ạ.
Em chỉ đưa ra 2 cái sai trong việc kê khai tháng này của em thôi.

Vậy em tiến hành làm 2 bước:
1. Khai bổ sung điều chỉnh tháng đã khai sai
2. Ghi vào chỉ tiêu 37 của tờ khai tháng ( quý) hiện tại số tiền điều chỉnh giảm ở bước 1

 

[Vân Nguyễn]

Ðề: Kê khai báo cáo thuế GTGT tháng 8/2013

T.T là gì vậy bạn? có 02 từ mà cũng ghi tắt làm sao biết? T.T = Tổng Thống = Tiền Tệ = Thanh Toán = Thật Thà= ký hiệu vui?
Sai thế nào thì nói rõ ra chứ nói chung chung biết đâu mà chỉ?

T_T của bạn ấy không phải là viết tắt của từ ngữ, mà viết tắt của biểu tượng khuôn mặt, có nghĩa là hai dòng nước mắt đang chảy đó anh: T_T. :yo yo (57):
Bạn thuyan1707 lưu ý nhé, post bài thì viết đúng nghĩa, dùng từ tuổi teen thế mọi người không dịch ra nổi đâu

 

[mrvanthuc]

Ðề: Kê khai báo cáo thuế GTGT tháng 8/2013

T_T của bạn ấy không phải là viết tắt của từ ngữ, mà viết tắt của biểu tượng khuôn mặt, có nghĩa là hai dòng nước mắt đang chảy đó anh: T_T. :yo yo (57):
Bạn thuyan1707 lưu ý nhé, post bài thì viết đúng nghĩa, dùng từ tuổi teen thế mọi người không dịch ra nổi đâu

Đi hỏi mà dùng ký hiệu thừa nhiều khi đọc xong chả hiểu gì :wall:

 

[tinhcau75]

Ðề: Kê khai báo cáo thuế GTGT tháng 8/2013

Còn được khấu trừ thì kê khai bổ sung sẽ không phát sinh chậm nộp đâu b ạ. Phần diễn giải ghi rõ sai ở đâu, sai hóa đơn nào, thì sẽ rõ thui mà.

 

[haovu91nd]

Ðề: Kê khai báo cáo thuế GTGT tháng 8/2013

Anh chị ơi giúp em với ạ! công ty em thuộc diện kê khai theo quý vậy thì trên phần mềm hỗ trợ kê khai thì em sẽ phải vào tháng 9 kê khai hoá đơn của cả 3 tháng 7,8,9 hay là phải vào tháng 10 kê khai cả ba tháng 7,8,9 ạ?

 

[vanthanhtam]

Ðề: Kê khai báo cáo thuế GTGT tháng 8/2013

Anh chị ơi giúp em với ạ! công ty em thuộc diện kê khai theo quý vậy thì trên phần mềm hỗ trợ kê khai thì em sẽ phải vào tháng 9 kê khai hoá đơn của cả 3 tháng 7,8,9 hay là phải vào tháng 10 kê khai cả ba tháng 7,8,9 ạ?

HTKK3.1.7 có kê khai quý vào chon tờ khai quý 3

 

[Green0410]

Ðề: Kê khai báo cáo thuế GTGT tháng 8/2013

Anh chị ơi giúp em với ạ! công ty em thuộc diện kê khai theo quý vậy thì trên phần mềm hỗ trợ kê khai thì em sẽ phải vào tháng 9 kê khai hoá đơn của cả 3 tháng 7,8,9 hay là phải vào tháng 10 kê khai cả ba tháng 7,8,9 ạ?

Bạn load PM 3.1.7 về. Kê khai thuế theo quý thì chọn Q3/2013 nhé!