Giúp em gấp: Hóa đơn bán ra tháng 3/2011 đã kê khai thuế, nhưng khách hàng trả lại hóa đơn thì phải

[mekhanhchi]

Chào các bác.
Em có chỗ vướng mắc này muốn nhờ mọi người tư vấn giúp ạ. Em cám ơn nhiều nhiều.
Công ty em xuất hóa đơn dịch vụ cho khách tháng 3/2011, đã kê thuế đầu ra tháng 3 xong xuôi hết rồi. Bây giờ khách trả lại hóa đơn và nói là không sử dụng hóa đơn đó ( vì lý do. ABC nào đó các sếp thỏa thuận với nhau).
Vậy giờ cái thân kế toán em phải làm những thủ tục gì với hóa đơn này ạ?
1, Khai bổ sung theo mẫu 01/ KHBS vào kỳ thuế tháng 4/2011 phải không ạ hay là tháng 3? (
2, làm lại tờ khai GTGT tháng 3/2011 cho đúng ?
3, Chỉnh lại cả báo cáo sử dụng hóa đơn quý 1/2011?
.......

Cần phải làm những cái chi chi nữa mọi người bày cách giúp em với :005: . càng chi tiết càng tốt ạ
Em cám ơn nhiều nhiều.

 

[beplovely]

Nếu giá trị nhỏ thì thôi, bạn cứ coi như đã xuất hóa đơn đấy đi nếu nó không làm ảnh hưởng nhiều đên lợi nhuận trong tháng cuả bên bạn. Bên mình vừa rùi cũng như thế. Mình lên hỏi thuế thì họ bảo làm điều chỉnh trực tiếp trên chỉ tiêu 37 của kỳ kê khai thuế tháng 4, không cần nộp KHBS nữa. Còn báo cáo quý 1 thì phải nộp lại rùi nếu hủy cái hóa đơn đó. Mà bây giờ nộp lại bị phạt cũng nên. Mình nộp rùi, phải ABC tý. Thế nhé, chúc may mắn

 

[mưabóngmây05]

Chào các bác.
Em có chỗ vướng mắc này muốn nhờ mọi người tư vấn giúp ạ. Em cám ơn nhiều nhiều.
Công ty em xuất hóa đơn dịch vụ cho khách tháng 3/2011, đã kê thuế đầu ra tháng 3 xong xuôi hết rồi. Bây giờ khách trả lại hóa đơn và nói là không sử dụng hóa đơn đó ( vì lý do. ABC nào đó các sếp thỏa thuận với nhau).
Vậy giờ cái thân kế toán em phải làm những thủ tục gì với hóa đơn này ạ?
1, Khai bổ sung theo mẫu 01/ KHBS vào kỳ thuế tháng 4/2011 phải không ạ hay là tháng 3? (
2, làm lại tờ khai GTGT tháng 3/2011 cho đúng ?
3, Chỉnh lại cả báo cáo sử dụng hóa đơn quý 1/2011?
.......

Cần phải làm những cái chi chi nữa mọi người bày cách giúp em với :005: . càng chi tiết càng tốt ạ
Em cám ơn nhiều nhiều.

Bên Cty bạn là KH trả lại không lấy hay là trả lại rồi xuất hóa đơn khác.

Bên mình thì KH trả lại và yêu cầu xuất hóa đơn khác, mình thì làm như sau:
Đối với khách hàng:
1. Hủy hóa đơn, làm biên bản hủy hóa đơn 02 bên ký nhận (kẹp hóa đơn đỏ và biên bản hủy đã ký vào cuốn hd).

Nộp báo cáo thuế vào T4:
1. Photo tờ khai thuế GTGT T03/11(mẫu số 01/GTGT): có cái dấu đóng đã nhận báo cáo của Cục Thuế/Chi cục thuế nhé.
2. Làm bảng kê khai và tờ khai bổ sung theo mẫu 01/KHBS.

--> in 02 bộ (có 03 tờ: tờ khai photo của T3/11, bảng kê khai điều chỉnh giảm/tăng hóa đơn (giá trị thuế), tờ khai bổ sung.

3. Sau khi bạn báo cáo thuế của T4/11 thì bạn kê khai thuế vào tờ khai GTGT vào mục điều chỉnh giảm hóa đơn bán ra mục số (37).

Trước khi bạn kê khai thuế vào tờ khai GTGT, thì bạn thêm phụ lục 01-03/GTGT trong đó có phần điêu chỉnh tăng hoặc giảm, bạn ghi con số trong đó thì trên tờ khai bạn có thể điều chỉnh
tăng (34) và điều chỉnh giảm (34) con số bạn cần.

Mình thấy bên chi cục thuế bên mình yêu cầu làm kê khai bổ sung, nên mình làm thế.

4. Bạn có thể bổ sung (điều chỉnh) báo cáo sử dụng hóa đơn Quý 1/11, bởi vì bên mình KH hay yêu cầu hủy nên tới quý 2 mình làm điều chỉnh nộp sau.

 

[ngocanh260506]

Bạn phải làm biên bản hủy hóa đơn đó (có ký nhận và đóng dấu của cty bạn và bên bạn đã xuất hóa đơn)
Tháng 4 bạn báo cáo thuế và làm điều chỉnh giảm hóa đơn bán ra, khi nộp báo cáo thuế T4 thì đính kèm bản photo tờ khai thuế của tháng 3 mà cục thuế đã xác nhận và nộp kèm tờ khai mẫu 01/KHBS

 

[mekhanhchi]

Nếu giá trị nhỏ thì thôi, bạn cứ coi như đã xuất hóa đơn đấy đi nếu nó không làm ảnh hưởng nhiều đên lợi nhuận trong tháng cuả bên bạn. Bên mình vừa rùi cũng như thế. Mình lên hỏi thuế thì họ bảo làm điều chỉnh trực tiếp trên chỉ tiêu 37 của kỳ kê khai thuế tháng 4, không cần nộp KHBS nữa. Còn báo cáo quý 1 thì phải nộp lại rùi nếu hủy cái hóa đơn đó. Mà bây giờ nộp lại bị phạt cũng nên. Mình nộp rùi, phải ABC tý. Thế nhé, chúc may mắn

Nhỏ thỉ cũng không nhỏ mà lớn thì cũng không lớn bạn ạ. là 25tr thôi.

Mình ở chi cục thuế Q. Hoàng Mai.
Mình cũng mới làm thêm cty này nên chưa quen cán bộ và cách làm việc bên Hoàng Mai, ko biết có khó khăn lắm không

 

[mekhanhchi]

Bạn phải làm biên bản hủy hóa đơn đó (có ký nhận và đóng dấu của cty bạn và bên bạn đã xuất hóa đơn)
Tháng 4 bạn báo cáo thuế và làm điều chỉnh giảm hóa đơn bán ra, khi nộp báo cáo thuế T4 thì đính kèm bản photo tờ khai thuế của tháng 3 mà cục thuế đã xác nhận và nộp kèm tờ khai mẫu 01/KHBS

Vậy là không phải làm lại Báo cáo sử dụng hóa đơn quý 1 nữa hả bạn?
Làm lại đi nộp chắc chắn bị phạt rùi. Hik