Xin hỏi về cách khai bổ sung trong Mẫu 01/KHBS và PL01-3/GTGT

[bocapsamac]

Từ trước đến nay em làm điều chỉnh tờ khai bằng cách như sau:
Nếu là sai thuế đầu ra thì dùng Mẫu 01/KHBS
Nếu là sai thuế đầu vào thì dùng PL01-3/GTGT.
Đến nay tự dưng có người bảo là tất cả phải dùng Mẫu 01/KHBS hết. Vì Chi cục ở huyện người ta nhận báo cáo đến đâu thì kiểm tra luôn đến đó nên có kê sai thì người ta trả về luôn còn ở Cục thì người ta cứ nhận để đó, chưa biết sai hay đúng.
Em đang akay đây, chả lã mình lại làm sai?!
Các bác thấy em làm thế có vấn đề ko? TKS các bác!

 

[170987]

Tất cả trường hợp điều phải khai theo mẫu 01/KHBS cả.Nếu khai bổ sung làm tăng số thuế phải nộp thì không phải làm mẫu 01-3/GTGT, nếu kê khai bổ sung làm giảm số thuế phải nộp thì làm thêm mẫu 01-3/GTGT.
Bạn có thể tham khảo cách kê khai Tại đây

 

[bocapsamac]

Em cảm ơn!
Nhưng em thấy phần giải trình của 01/KHBS trong mục chỉ tiêu điều chỉnh chỉ có thuế bán ra thôi chứ đâu có thuế GTGT mua vào. Vậy nếu em điều chỉnh thuế đầu vào thì lại chỉ nộp tờ khai điều chỉnh ( không có giải trình - vì không kê khai được phần thuế đầu vào ở đây ) và PL01-3/GTGT thôi à?
Em thấy trong PL01-3/GTGT có cả chỉ tiêu số thuế GTGT điều chỉnh tăng và số thuế GTGT điều chỉnh giảm.
Mong bác chỉ giáo kỹ hơn ạ!

 

[The Hoang]

Em cảm ơn!
Nhưng em thấy phần giải trình của 01/KHBS trong mục chỉ tiêu điều chỉnh chỉ có thuế bán ra thôi chứ đâu có thuế GTGT mua vào. Vậy nếu em điều chỉnh thuế đầu vào thì lại chỉ nộp tờ khai điều chỉnh ( không có giải trình - vì không kê khai được phần thuế đầu vào ở đây ) và PL01-3/GTGT thôi à?
Em thấy trong PL01-3/GTGT có cả chỉ tiêu số thuế GTGT điều chỉnh tăng và số thuế GTGT điều chỉnh giảm.
Mong bác chỉ giáo kỹ hơn ạ!

Chào bạn,
Điều chỉnh thuế đầu vào thì bạn chọn chỉ tiêu số 23 nhé.
Good luck

 

[bocapsamac]

A, em nhìn ra rồi ạ. Tks bác nha!

 

[Nenfi]

Các bác giúp e với hnay bà sếp e mới cho e ăn ớt.Bà ý kê khai sai thuế từ tháng 2 mà giờ tháng 5 mới phát hiện ra sai số tiền ở cột chỉ tiêu số 23 ý ạ (quýt làm cam chịu ). Các bác giúp e xem e pải làm ntn đây ạ e tks all :wall:

 

[phantuannam]

Trước khi trả lời vấn đề của bạn mình khuyên bạn một điều là nên tôn trọng cấp trên của mình thì mới làm việc được, ai cũng có sai sót hết vì không ai có thể nắm hết được mọi việc...

Vấn đề bạn nêu ra cũng chung chung quá, không đầu không cuối - nên bạn thử trình bày lại vấn đề của bạn ra sao rồi cùng trao đổi nhé.

 

[Nenfi]

Kê khai thuế GTGT tháng 2 chẳng sai cái gì sai đúng số tiền ở cột 23 nên thuế pair nộp trong kỳ giảm đi.E chẳng thấy sai cái gì ngàoi mỗi số tiền ở cột 23 thế mới lạ chứ.vì thế e muốn hỏi nên kê khai bổ sung như thế nào và giờ lên nộp với cơ quan thuế có vấn đề j k

 

[phantuannam]

Nếu kê khai sót chỉ tiêu 23 tức là làm tăng số thuế phải nộp trong kỳ nha em chứ không phải giảm đi!

Sai có như thế mà em đã bảo sếp cho ăn ớt!

Giờ em làm mẫu 01/KHBS , kê khai phần II : Tổng số thuế GTGT khấu trừ kỳ này!

Vậy là xong.

 

[The Hoang]

Kê khai thuế GTGT tháng 2 chẳng sai cái gì sai đúng số tiền ở cột 23 nên thuế pair nộp trong kỳ giảm đi.E chẳng thấy sai cái gì ngàoi mỗi số tiền ở cột 23 thế mới lạ chứ.vì thế e muốn hỏi nên kê khai bổ sung như thế nào và giờ lên nộp với cơ quan thuế có vấn đề j k

Chào bạn,
Sai xót này xảy ra thường xuyên nếu khi làm tờ khai mà không chú ý kỹ 1 tý vì chỉ tiêu số 23 là chỉ tiêu do người làm nhập vào chứ nó không tư động kết chuyển số từ bảng kê mua vào qua. Sau đó, có thay đổi trên bảng kê mua vào nhưng lại quên chỉnh lại số ở cột 23 --> sai.
Bạn cũng làm mẫu 01/KHBS tương tự và điều chỉnh chỉ tiêu 23 luôn. Nếu điều chỉnh này làm tăng số thuế phải nộp thì trong phần mềm sẽ tự động tính ra số ngày chậm nộp và số tiền thuế phạt chậm nộp cho bạn luôn. Nếu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp thì nhanh chóng làm điều chỉnh để giảm số tiền phạt chậm nộp đi bạn.
Good luck

 

[Nenfi]

E tks nhưng cho e hỏi là chỉ cần nộp tờ khai bổ sung thôi ạ có cần nộp tờ khai thuế GTGT tháng 2 bản đúng k ạ mà đã 2 tháng rồi e mới lên nộp tờ khai bổ sung cho CCT liệu có bị hạch sách gì k ạ

 

[phantuannam]

E tks nhưng cho e hỏi là chỉ cần nộp tờ khai bổ sung thôi ạ có cần nộp tờ khai thuế GTGT tháng 2 bản đúng k ạ mà đã 2 tháng rồi e mới lên nộp tờ khai bổ sung cho CCT liệu có bị hạch sách gì k ạ

Xin lỗi bạn vì bài trước không nói hết ý!
Thông thường khi điều chỉnh mình thường làm
1. Tờ khai thuế GTGT đúng (đã điều chỉnh lại)
2. 01/KHBS
3. Bản sao tờ khai cũ (có dấu tiếp nhận)

Cán bộ thuế không được phép hạch sách DN. CCT có bộ phận TTHT để hướng dẫn DN thực hiện việc kê khai sao cho đúng nhất!

 

[Nenfi]

Nếu kê khai sót chỉ tiêu 23 tức là làm tăng số thuế phải nộp trong kỳ nha em chứ không phải giảm đi!

Sai có như thế mà em đã bảo sếp cho ăn ớt!

Giờ em làm mẫu 01/KHBS , kê khai phần II : Tổng số thuế GTGT khấu trừ kỳ này!

Vậy là xong.

A ơi nhưng Thuế GTGT phải nộp trong kỳ ở chỉ tiêu 40 của bọn e là thiếu mất 1tr
do kê khai sai tăng số tiền ở chỉ tiêu 23( thừa 1tr ) mà e tưởng kê khai vào mẫu 01/KHBS kê phần I chứ ạ????

 

[phantuannam]

Hì đúng là rắc rối!

Thế anh bảo em nói rõ ra em cứ ậm à ậm ờ rồi em cứ rỉ rả từng chút! Muốn giúp em mà em cứ thế thì anh chịu thôi!

Trường hợp của em lên thuế hỏi đi, kết quả ra sao em post lại chia sẻ với mọi người nhé

Chờ bài viết của em!

Thân chào!

 

[Nenfi]

Hì đúng là rắc rối!

Thế anh bảo em nói rõ ra em cứ ậm à ậm ờ rồi em cứ rỉ rả từng chút! Muốn giúp em mà em cứ thế thì anh chịu thôi!

Trường hợp của em lên thuế hỏi đi, kết quả ra sao em post lại chia sẻ với mọi người nhé

Chờ bài viết của em!

Thân chào!

Hê hê tks a nhớ chiều e lên CCT ngay và luôn nếu mờ nhận ngay k hạch sách gì e sẽ cảm ơn + hậu ta a nhiều nhiều