T
:wall:Cty mình có 1 tscđ là chiếc xe máy có nguyên giá 26.000.000đ từ tháng 07/2007. Nhưng kế toán không khấu hao tscđ. Đến tháng 10/2011 công ty mình có quyết toán nhưng công ty mình cũng không đề cập đến TSCĐ đó nên thuế cũng không trích khtscđ đó (Trong BCTC thì có nguyên giá tscđ đó nhưng không trích khấu hao. cty mình làm riêng 1 bảng về tscđ trình thuế để thuế kiểm tra chi phí khấu hao và trong bảng đó không đề cập đến tscđ đó) Giờ mình phải làm điều chỉnh theo biên bản thuế đưa ra vì khi quyết toán thuế xong kế toán cũng chưa điều chỉnh theo số liệu của thuế nữa. Nhưng nếu điều chỉnh như vậy thì còn tscđ đó thì không biết phải điều chỉnh như thế nào cho khớp với số liệu trong BCTC nữa? Có ai có kinh nghiệm trong vấn đề này chỉ mình với.
nên thuế cũng dựa theo bảng giải trình đó và đưa ra các chênh lệch. vì vậy giờ em điều chỉnh theo số liệu thuế thì không khớp với thực tế và BCTC mà tự điều chỉnh thì lại không giống biên bản của thuế và có phát sinh tăng thêm thu nhập chút ít nữa. Đau đầu quá anh có cách nào cứu em với hii tks a nhiều!:027:
