Hóa đơn cuối tháng của ngân hàng trung gian

[comay1023]

Cứu mình
Trong tháng ngân hàng VCB thu phí ngân hàng trung gian citibank của công ty mình nhưng ko có hóa đơn 55.000đ, (bên mình hạch toán 1 cục vào 6425). Cuối tháng ngân hàng citibank ra hóa đơn gtgt cho bên mình 110.000 trong đó có 10.000 vat (ác 1 cái là bên mình đã thanh toán thông qua vcb 55.000 vậy mình chỉ còn phải trả cho citibank 55.000 nhưng hóa đơn như thế hạch toán thế nào đây huuuuuuuu. cuu minh vơi

 

[lonvangcuame]

Cứu mình
Trong tháng ngân hàng VCB thu phí ngân hàng trung gian citibank của công ty mình nhưng ko có hóa đơn 55.000đ, (bên mình hạch toán 1 cục vào 6425). Cuối tháng ngân hàng citibank ra hóa đơn gtgt cho bên mình 110.000 trong đó có 10.000 vat (ác 1 cái là bên mình đã thanh toán thông qua vcb 55.000 vậy mình chỉ còn phải trả cho citibank 55.000 nhưng hóa đơn như thế hạch toán thế nào đây huuuuuuuu. cuu minh vơi

Đầu tiên là bạn trả hộ NH citibank 55k đúng không? Bạn có thể sửa lại TK 6425 = TK 138 ( phải thu của Citibank).
Khi nhận được hoá đơn của Citibank, bạn hạch toán:
Nợ 642 100k
Nợ 133 10k
Có 138 55k
Có 112/111 55k
Thân!