Kê khai thuế GTGT

[12356]

Mọi người cho em ý kiến nhé.

1. Ngày 06/8, Giấy báo Nợ số 25, Nộp thuế nhập khẩu,thuế GTGT khâu nhập khẩu xho lô hàng BOPP ký trước nhập chưa nộp thuế theo Biên lai nộp thuế HQ/08B số 2015 ngày 06/08, của Hải quan Cảng Hải Phòng ghi:

- Thuế nhập khẩu: 27.200.000đ
- Thuế GTGT: 29.100.000đ

2. Ngày 07/8, phiếu nhập kho số 315 nhập lô hàng cho tờ khai Hải quan số 1842 ngày 05/8, nhập khẩu hàng BOPP của LG CHEM Co.,Ltd.
Với số tiền: 634.550.000đ
Thuế NK 5%:31.727.500đ
Thuế GTGT: 33.313.875đ

Có khai vào tờ khai thuế GTGT tháng 08 không?

 

[vanthanhtam]

Ðề: Kê khai thuế GTGT

Mọi người cho em ý kiến nhé.

1. Ngày 06/8, Giấy báo Nợ số 25, Nộp thuế nhập khẩu,thuế GTGT khâu nhập khẩu xho lô hàng BOPP ký trước nhập chưa nộp thuế theo Biên lai nộp thuế HQ/08B số 2015 ngày 06/08, của Hải quan Cảng Hải Phòng ghi:

- Thuế nhập khẩu: 27.200.000đ
- Thuế GTGT: 29.100.000đ

2. Ngày 07/8, phiếu nhập kho số 315 nhập lô hàng cho tờ khai Hải quan số 1842 ngày 05/8, nhập khẩu hàng BOPP của LG CHEM Co.,Ltd.
Với số tiền: 634.550.000đ
Thuế NK 5%:31.727.500đ
Thuế GTGT: 33.313.875đ

Có khai vào tờ khai thuế GTGT tháng 08 không?

Phát sinh thì phải kê khai thuế tháng 8 chứ sao hỏi ?

 

[hoami09]

Ðề: Kê khai thuế GTGT

Mọi người giúp e zới: cty e thành lập vào 2010 và kê khai thuế GTGT theo tháng.Nhưng hnay e báo cáo với CCT là nộp theo quý thì bên thuế không nhận và nói rằng bên e khai theo quý.nhu dậy là sao? Mà e đã khai và nộp tiền thuế tháng 7 tháng 8 oy.dậy giờ e phải kê khai sao đây

 

[vanthanhtam]

Ðề: Kê khai thuế GTGT

Mọi người giúp e zới: cty e thành lập vào 2010 và kê khai thuế GTGT theo tháng.Nhưng hnay e báo cáo với CCT là nộp theo quý thì bên thuế không nhận và nói rằng bên e khai theo quý.nhu dậy là sao? Mà e đã khai và nộp tiền thuế tháng 7 tháng 8 oy.dậy giờ e phải kê khai sao đây

Lên phòng hổ trợ TT hỏi trình bày trường hợp như thế để được giải đáp và hướng dẫn

 

[Vân Nguyễn]

Ðề: Kê khai thuế GTGT

Mọi người giúp e zới: cty e thành lập vào 2010 và kê khai thuế GTGT theo tháng.Nhưng hnay e báo cáo với CCT là nộp theo quý thì bên thuế không nhận và nói rằng bên e khai theo quý.nhu dậy là sao? Mà e đã khai và nộp tiền thuế tháng 7 tháng 8 oy.dậy giờ e phải kê khai sao đây

Bạn nộp báo cáo cho bên Thuế mà họ không nhận, lúc đó sao bạn không hỏi họ cách xử lý trường hợp bạn đã nộp thuế GTGT tháng 7 và 8 rồi nhỉ???

 

[Yvaine]

Ðề: Kê khai thuế GTGT

Anh chi cho e hoi neu so thuê con được khau tru La 5tr. Sau do Phát hien ke khai trùng 1 hoa don dau ra 5tr va 1 hoa don dau vao 2 Trang thi phai lam sao ? Mong Anh chi ỷ lời giúp e. Thanks!

 

[ngoisaoxanhhl]

Ðề: Kê khai thuế GTGT

Anh chị cho e hỏi chút ak, cty có một số hóa đơn đầu vào từ tháng 3/2013, theo quy định của luật thuế cũ thì cty e được kê khai trong vòng 6 tháng tức là đến hết tháng 8/2013 e vẫn được kê khai khấu trừ,nhưng giờ luật mới quy định cty e thuộc kê khai theo quý vì thế sang tháng 10 e mới kê khai cho 3 tháng 7.8.9/2013, vậy mấy số hóa đơn của e có được kê khai để khấu trừ không ak

 

[Beken]

Ðề: Kê khai thuế GTGT

Anh chi cho e hoi neu so thuê con được khau tru La 5tr. Sau do Phát hien ke khai trùng 1 hoa don dau ra 5tr va 1 hoa don dau vao 2 Trang thi phai lam sao ? Mong Anh chi ỷ lời giúp e. Thanks!

bạn phải làm tờ khai điều chỉnh bổ sung thôi,chứ bạn không tự cấn trừ nhau dc dâu.cái gì cũng phải có văn bản rõ ràng.

 

[daicahobao]

Ðề: Kê khai thuế GTGT

Mọi người giúp e zới: cty e thành lập vào 2010 và kê khai thuế GTGT theo tháng.Nhưng hnay e báo cáo với CCT là nộp theo quý thì bên thuế không nhận và nói rằng bên e khai theo quý.nhu dậy là sao? Mà e đã khai và nộp tiền thuế tháng 7 tháng 8 oy.dậy giờ e phải kê khai sao đây

Theo thông tư 8355 nhé em, DN có doanh thu dưới 20 tỉ ở năm liền kề( phải hoạt động liên tục trong năm liền kề đó) thì thuộc đối tượng kê khai theo quý.

 

[Cuc1973]

Ðề: Kê khai thuế GTGT

Theo TT 8355 thì DN em thuộc đối tượng nộp theo quý, nhưng DN lại muốn nộp tờ khai theo tháng thì DN phải gửi thông báo cho CQ thuế quản lý trực tiếp chậm nhất là thời hạn nộp tờ khai thuế Tháng 7/2013. Còn nếu DN bạn làm sau thời điểm này thì CQ thuế người ta có quyền từ chối bạn và yêu cầu làm theo quý. Bạn xem lại nhé.

 

[mienkinhbac]

Ðề: Kê khai thuế GTGT

Một số hướng dẫn mới về kê khai và nộp thuế kể từ ngày 01/7/2013

Ngày 28/06/2013 Bộ Tài Chính đã ban hành công văn số 8355/BTC-TCT về việc triển khai một số quy định có hiệu lực từ ngày 1/7/2013 tại luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật thuế cụ thể:
1. Về khai thuế Giá trị gia tăng:
Hướng dẫn Kê khai thuế GTGT theo quý như sau: Khai thuế GTGT theo quý áp dụng với người nộp thuế GTGT có tổng doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ của năm trước liền kề dưới 20 tỷ đồng.
Trường hợp người nộp thuế mới bắt đầu hoạt động SXKD, việc khai thuế GTGT được thực hiện theo tháng. Sau khi SXKD đủ 12 tháng thì từ năm dương lịch tiếp theo sẽ căn cứ theo mức doanh thu bán hàng hoá, dịch vụ của năm trước liền kề để thực hiện khai thuế GTGT theo tháng hay theo quý. Người nộp thuế có trách nhiệm tự xác định thuộc đối tượng khai thuế theo tháng hay kê khai thuế theo quý để thực hiện khai thuế theo quy định.
Trường hợp người nộp thuế đủ điều kiện khai thuế GTGT theo quý thì không phải kê khai thuế GTGT tháng 7/2013 mà thực hiện kê khai quý III/2013 (thuế GTGT phải nộp ngân sách tháng 7, tháng 8, tháng 9/2013) chậm nhất là ngày 30/10/2013. Trường hợp không đủ điều kiện khai theo quý thì thực hiện khai thuế GTGT tháng 7/2013 chậm nhất là ngày 20/8/2013 theo quy định hiện hành.
Thời kỳ khai thuế theo quý: Việc thực hiện khai thuế theo quý hay theo tháng được ổn định trọn năm dương lịch và ổn định theo chu kỳ 3 năm. Riêng chu kỳ ổn định đầu tiên được xác định kể từ ngày 1/7/2013 đến hết ngày 31/12/2016.
Cách xác định doanh thu bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ năm trước liền kề làm điều kiện xác định đối tượng khai thuế GTGT theo quý:
Doanh thu bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ được xác định là Tổng doanh thu trên các Tờ khai thuế GTGT của các kỳ tính thuế trong năm dương lịch (bao gồm cả doanh thu chịu thuế GTGT và doanh thu không chịu thuế GTGT).
Trường hợp người nộp thuế thực hiện khai thuế tại trụ sở chính cho đơn vị trực thuộc thì doanh thu bán hàng hoá, cung cấp dịch vụ bao gồm cả doanh thu của đơn vị trực thuộc.