Xử lý thuế đầu vào trong dn kê khai thuế theo pp khấu trừ

[mymydong]

Chào WEBKETOAN!
Mình có câu hỏi này mong các bạn góp ý giúp nhé!
Cty mình kê khai thuế theo pp khấu trừ thuế nhưng đầu vào hàng hoá mua vào thì có những mặt hàng kê khai theo pp khtrừ có những mặt hàng bên bán kê khai theo pp trực tiếp.Mình hạch toán đầu vào là N156,N133/C331,111...(Mặt hàng bên bán kê khai theo pp Ktrừ); N156/C331,111,...(Mặt hàng bên bán kê khai theo pp trực tiếp). Khi mình bán tất cả những mặt hàng đó và có đc dthu.Như vậy khi mình kê khai đầu ra đầu vào để nộp cho cq thuế thì những hoá đơn đầu vào theo pp trực tiếp sẽ xử lý ntn để có được số thuế đầu vào phản ánh vào TK133?

 

[levanton]

Chào WEBKETOAN!
Mình có câu hỏi này mong các bạn góp ý giúp nhé!
Cty mình kê khai thuế theo pp khấu trừ thuế nhưng đầu vào hàng hoá mua vào thì có những mặt hàng kê khai theo pp khtrừ có những mặt hàng bên bán kê khai theo pp trực tiếp.Mình hạch toán đầu vào là N156,N133/C331,111...(Mặt hàng bên bán kê khai theo pp Ktrừ); N156/C331,111,...(Mặt hàng bên bán kê khai theo pp trực tiếp). Khi mình bán tất cả những mặt hàng đó và có đc dthu.Như vậy khi mình kê khai đầu ra đầu vào để nộp cho cq thuế thì những hoá đơn đầu vào theo pp trực tiếp sẽ xử lý ntn để có được số thuế đầu vào phản ánh vào TK133?

Công ty bạn hạch toán theo pp khấu trừ thuế GTGT thi khi bán hàng, cty bạn phải ghi nhận thuế GTGT bán ra theo thuế suất của mặt hàng đó, không phân biệt là khi mua có hóa đơn GTGT hay hóa đơn thông thường, hay mua lẻ không có hóa đơn.

 

[SAA]

Nói thế này nhé
Công ty bạn hạch tóan theo pp khấu trừ thì hóa đơn đầu vào trực tiếp hay khấu trừ khi hạch tóan đều phải tách thuế, tuy nhiên khi lên báo cáo thuế hàng tháng thì hóa đơn trực tiếp không được khấu trừ thuế

 

[NONG DAN]

Nói thế này nhé
Công ty bạn hạch tóan theo pp khấu trừ thì hóa đơn đầu vào trực tiếp hay khấu trừ khi hạch tóan đều phải tách thuế, tuy nhiên khi lên báo cáo thuế hàng tháng thì hóa đơn trực tiếp không được khấu trừ thuế

Chổ màu đỏ, phải xem lại, hoá đơn trực tiếp cứ vậy mà hạch toán đâu phải tách thuế, khi báo cáo thuế GTGT tháng hoá đơn trực tiếp thì không phải kê vào bảng kê mua vào.

 

[dong sang]

Chổ màu đỏ, phải xem lại, hoá đơn trực tiếp cứ vậy mà hạch toán đâu phải tách thuế, khi báo cáo thuế GTGT tháng hoá đơn trực tiếp thì không phải kê vào bảng kê mua vào.

Đúng vậy hóa đơn bán hàng thì làm gì mà phải "tách thuế" ra nữa

 

[mymydong]

Cảm ơn tất cả các bạn đã chia sẻ ý kiến với mình nhé. Mình nghĩ là thuế đầu vào theo pp trực tiếp thì sẽ ko tách thuế gì cả và hạch toán bình thường. mình hiểu ra vấn đề rồi!(levanton va nong dan :thumbsup