Các khoản thuế công ty phải nộp khi thuê văn phòng làm viêc?

[dinhvandung1987]

Chào các bạn, mình có vấn đề vướng mắc mong mọi người giải thích dùm :
Công ty minh đang thuê nhà của 1 người đề làm văn phòng làm việc, với giá thuê là 15 triệu/tháng, thanh toán 6 tháng 1 lần ( tức là 90triệu/lần) và công ty nộp thay cho chủ nhà tất cả các khoản thuê, phí, lệ phí.... Công ty muốn tính khoản thuê này vào chi phí hợp lý nên đã đi kê khai thuê và được nhận được 3 tờ kê khai là :
- Thuế GTGT số thuế phải nộp tính là : [(15.000.000-250.000)/0.923]*6*40%*10%=3.835.000
- Thuế môn bài 1 năm là 1.000.000 đ
-thu nhập chiu thuế TNCN :[(15.000.000-250.000)/0.923]*6*37%=35.476.706 đ
tính theo biểu thuế luỹ tiến là 2.045.000
*)Các bạn chi hỏi tính như thê đúng hay sai, có quy đinh nào nói rõ cách tính thuế GTGT với hoạt đông này không?
*) Mình chỉ nghe tính thuế TNCN 1 tháng hoặc 1 năm chứ trường hợp tính ra đáp số 2.045.000 trên thì cách tính thế nào?
Rất mong các bạn chỉ giáo? Xin cảm ơn!

 

[ngoclannguyen06]

Cty mình cũng đang thuê nhà với giá 20tr/th ( 4 tháng 1 lần), giờ muốn có HĐ GTGT thì ko biết phải nộp nhg gì, các bác nào biết chỉ giúp mình nhé.

 

[dinhvandung1987]

Bạn đến Chi cục thuế trực tiếp quản lý công ty xin 4 tờ khai gồm: Tờ khai thuế GTGT, tờ khai thuế môn bài, tờ khai thuế TNCN, và Đơn đề nghị cấp Hoá đơn lẻ( tất cả có mẫu sẵn).Điền đầy đủ thông tin rồi nộp các khoản thuế đó, cơ quan thuế sẽ cấp Hoá đơn cho bạn.

 

[ketban]

Chào các bạn, mình có vấn đề vướng mắc mong mọi người giải thích dùm :
Công ty minh đang thuê nhà của 1 người đề làm văn phòng làm việc, với giá thuê là 15 triệu/tháng, thanh toán 6 tháng 1 lần ( tức là 90triệu/lần) và công ty nộp thay cho chủ nhà tất cả các khoản thuê, phí, lệ phí.... Công ty muốn tính khoản thuê này vào chi phí hợp lý nên đã đi kê khai thuê và được nhận được 3 tờ kê khai là :
- Thuế GTGT số thuế phải nộp tính là : [(15.000.000-250.000)/0.923]*6*40%*10%=3.835.000
- Thuế môn bài 1 năm là 1.000.000 đ
-thu nhập chiu thuế TNCN :[(15.000.000-250.000)/0.923]*6*37%=35.476.706 đ
tính theo biểu thuế luỹ tiến là 2.045.000
*)Các bạn chi hỏi tính như thê đúng hay sai, có quy đinh nào nói rõ cách tính thuế GTGT với hoạt đông này không?
*) Mình chỉ nghe tính thuế TNCN 1 tháng hoặc 1 năm chứ trường hợp tính ra đáp số 2.045.000 trên thì cách tính thế nào?
Rất mong các bạn chỉ giáo? Xin cảm ơn!

Theo mình bạn nên nộp thuế luôn một năm để đỡ mất công đi lại chi cục thuế nhiều lần
Cách tính như sau:
1. Thuế môn bài 1 năm là 1.000.000đ
2. Doanh thu đã có thuế = (15.000.000x12)/0.9415 = 95.592.140
3. Thuế GTGT = 95.592.140 x 40% x 10% = 3.823.686 đ
4. Thuế TNCN = 95.592.140 x 37% * 5% = 1.768.455 đ
Sau khi bạn nộp thuế xong, CCT sẽ xuất cho bạn một tờ hóa đơn bán hàng thông thường với giá trị là 95.592.140 đ

 

[dinhvandung1987]

Thanks bạn nhưng công ty mình là công ty mới thành lập cuối tháng 4 nên tiền mặt phải để mua sắm trang thiết bị nên mới nộp 6 tháng 1 lần.Bạn biết thông tư hay nghị định nào quy định vấn đề này không, và cho hỏi hệ số 0.9415 nghĩa là sao?