Xử lý TK 142, 242

[taoquan11]

Cty mình do chuyển đổi người làm nhiều lần và thất lạc chứng từ nên trên TK 142,242 tồn tại số dư (TK142 : 25tr TK 242 : 58 tr) nhưng ko rõ đó là chi phí trích trước của những khoản hạng mục gì. Vậy đến năm nay mình phân bổ dần vào chi phí QLDN có đc ko? nhưng mình chưa biết giải thích lý do ntn? người nào có kinh nghiệm chỉ dùm mình cách xử lý với!

 

[ngogianghia]

Ðề: Xử lý TK 142, 242

Cty mình do chuyển đổi người làm nhiều lần và thất lạc chứng từ nên trên TK 142,242 tồn tại số dư (TK142 : 25tr TK 242 : 58 tr) nhưng ko rõ đó là chi phí trích trước của những khoản hạng mục gì. Vậy đến năm nay mình phân bổ dần vào chi phí QLDN có đc ko? nhưng mình chưa biết giải thích lý do ntn? người nào có kinh nghiệm chỉ dùm mình cách xử lý với!

Đọc bài viết của bạn thấy nguy hiểm quá
- Thất lạc chứng từ nên không biết nguồn gốc xuất xứ số dư trên Tk 142, 242 thì nguy hiểm đấy bạn à. Vậy các năm trước bên bạn đã Quyết toán thuế chưa ??. Nếu chưa thì bạn sẽ giải trình sao với các sổ sách chứng từ năm cũ khi Quyết toán thuế.
- Về vấn đề của bạn trong web cũng đã có những bài nói rất rõ, bạn có thể tham khảo bài viết sau nhé.
http://www.webketoan.vn/forum/threa...oc-quen-phan-bo-nhung-nam-truoc-phai-lam-sao-
Thân!

 

[amtich]

Ðề: Xử lý TK 142, 242

Bạn ko tìm được chứng từ thì làm sao mà phân bổ vào chi phí được.
Bạn phải tìm lại bút toán hạch toán Nợ phát sinh từ giai đoạn nào, xem khoản chi phí đó là gì và kiếm chứng từ đi, ko có chứng từ thì cả kế toán và thuế đều ko đủ đk ghi nhận chi phí.

 

[vanduyen85]

Ðề: Xử lý TK 142, 242

Mình nghĩ là phải có chứng từ chứ. Có phát sinh TK 142, 242 thi chắc chắn đã phát sinh rồi, bạn mở phần mềm tìm lại các năm cũ là sẽ thấy ngay thôi mà.

 

[taoquan11]

Ðề: Xử lý TK 142, 242

Vậy chắc thì cứ treo thôi,bởi là cty tư nhân, mà năm 2009 là 1 ông chủ khác, rùi sang 2011 chuyển về giám đốc bây giờ mà hồ sơ thì chỉ còn từ 2010., thuế đã ktra đến 2010. từ năm 2010 đến giờ ko ai phân bổ chi phí 2 TK này cả. GĐ và KToans cũ cũng chuyển địa phuwng khác rùi,hjxx