Trả trước người bán

[cangruru]

Em có thắc mắc này mong các anh chị có thể giải đáp giúp en được không ạ?
Công ty em đang làm có tình huống như sau:
Công ty em có thuê 1 nhà kho và người cho thuê viết 1 Hóa đơn cho tiền thuê 3 tháng là 120.000.000đ. VAT 12.000.000 đ. Và Cty em đã trả bằng tiền gửi ngân hàng ngay khi nhận hóa đơn. Nhưng Chị KToans bên em lại hạch toán như thế này
Nợ 331 120.000.000
Nợ 133 12.000.000
Có 112 132.000.000
Sau đó, hàng tháng lại phân bổ dần
N642 60.000.000
Có 331 60.000.000
Em không biết bút toán này có đúng không. Em thấy rất lạ. Mong các Anh chị có thể giải đáp giúp em nhé
Em cảm ơn nhiều

 

[ketban]

Theo mình hạch toán thế này:
1. Khi nhận hóa đơn
N142: 120.000.000 đ
N1331: 12.000.000đ
C331: 132.000.000đ
2. Khi thanh toán
N331/C112: 132.000.000đ
3. Phân bổ từng thán
N642/C142: 40.000.000đ

 

[170987]

Chi phí trả trước phải treo ở 142 hoặc 242 chứ sao lại đưa vào 331 được.
Hạch toán như ketban mới đúng.
Thân!!

 

[cangruru]

Em cũng nói với chị Kế toán đó là như vậy, nhưng chị đó nói làm bút toán kia khỏi phải qua tai khoản trung gian 142 nen em koong biết bút toán đó dúng hay sai. Chị đó nói đi làm khác với đi học. Mọi người có thể cho em biết làm như vậy đúng k ạ?

 

[bacnamtraining]

Đúng bạn à !

Đi làm khác với đi học nhưng phải tuân theo chuẩn mực !

Làm kế toán không khó, nhưng cũng chẳng phải dễ !
Kiên trì là làm được kế toán .
Mr Cù Trọng Xoay :
Sky: bacnamtraining
YM: bacnamtraining