Hàng thiếu so với hoá đơn đã xuất

[Mau Don]

Mình có vấn đề thế này.
- Tình hình là mình xuất hoá đơn cho khách rồi và khối lượng là 10.000 kg hàng. Thế nhưng hàng thực lĩnh họ chỉ nhận đc có 9952kg. Và họ chỉ trả tiền theo hàng thực lĩnh. Vậy số hàng thiếu mình phải làm thế nào. Bảo họ xuất hoá đơn ngược lại cho mình chỗ hàng thiếu là 48kg??? Nếu vậy khó quá vì hoá đơn này từ năm cũ. Có cách gì làm đơn giản hơn được không cả nhà.

 

[2xu]

Mình có vấn đề thế này.
- Tình hình là mình xuất hoá đơn cho khách rồi và khối lượng là 10.000 kg hàng. Thế nhưng hàng thực lĩnh họ chỉ nhận đc có 9952kg. Và họ chỉ trả tiền theo hàng thực lĩnh. Vậy số hàng thiếu mình phải làm thế nào. Bảo họ xuất hoá đơn ngược lại cho mình chỗ hàng thiếu là 48kg??? Nếu vậy khó quá vì hoá đơn này từ năm cũ. Có cách gì làm đơn giản hơn được không cả nhà.

Không bao giờ có chuyện khách hàng đồng ý xuất lại hàng thiếu đâu bạn.
Giải quyết đơn giản: xem như hàng không thiếu, ghi thêm phiếu thu TM 48kg bị mất (nếu như họ đã thanh toán 9952kg bằng CK).

 

[babydiep]

Không bao giờ có chuyện khách hàng đồng ý xuất lại hàng thiếu đâu bạn.
Giải quyết đơn giản: xem như hàng không thiếu, ghi thêm phiếu thu TM 48kg bị mất (nếu như họ đã thanh toán 9952kg bằng CK).

Đúng rồi đó, nếu xuất thiếu thì mình xuất thêm cho khách hàng và thu 48kg bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản cũng được.
Cách này là đơn giản nhất đó.

 

[Mau Don]

Không bao giờ có chuyện khách hàng đồng ý xuất lại hàng thiếu đâu bạn.
Giải quyết đơn giản: xem như hàng không thiếu, ghi thêm phiếu thu TM 48kg bị mất (nếu như họ đã thanh toán 9952kg bằng CK).

Mình không hiểu, nếu ghi phiếu thu TM số hàng thiếu đó thì đương nhiên là phải có số tiền tương đương số hàng thiếu đó rồi.
Hoá đơn mình xuất trước theo đúng số lượng giao, nhưng khi bên khách hàng nhận trên biên bản giao nhận hàng thì thiếu hụt vài cân.
Cái mình muốn hỏi là làm thế nào để trên sổ sách, định khoản thế nào cho đúng trường hợp này. Có thể coi hàng thiếu này là hàng họ trả lại được không.
Cụ thể là thế này:
- Bên KH họ thanh toán tiền hàng trước, theo như Hoá đơn mình xúất cho họ thì họ đã trả thừa. Và số tiền thừa đó mình trả lại họ. Đồng thời trả cả khoản tiền hàng thiếu so với hoá đơn.
Vậy mình phải làm nghiệp vụ gì để có thể thể hiện hàng xuất thiếu mình trả lại họ tiền

 

[vinh70]

Theo tôi có 2 cách để giải quyết trường hợp này:
Cách 1: - Hàng giao ghi 511 (theo hóa đơn). 131 (theo thực nhận) 138 Theo chênh lệch
- Khi khách trả tiền hoặc hoàn trả tiền cho khách chỉ cần đối ứng 131 và 11. Phần 138 tính vào chi phí (nhớ làm biên bản cho trường hợp này)
Cách 2: - Hạch toán 511 đối ứng 131 theo hóa đơn
- Giao bù cho khách hạch toán giá vốn đối ứng với 15.
Chúc bạn vui!