Xử lý trên sổ sách và tờ khai đối với thuế GTGT được hoàn

  • Thread starter chungphuong2001
  • Ngày gửi
C

chungphuong2001

Thành viên sơ cấp
25/7/05
27
0
0
42
hochiminhcity
#1
Chào các anh/ Chi . Anh/Chị cho em hoi tháng 11/2005 em có làm hồ sơ hoàn thuế VAT là 500 triệu và số tiền thuế VAT đề nghị hoàn em đã thể hiện ở cột [42] của tờ khai thuế GTGT mẩu 01/GTGT.Do đó tờ khai T12/2005 lệch so với sổ sách KToán số tiền là 500 triệu đồng như vậy em phải xữ lý nghiệp vụ này như thế nào để sổ sách kế toán và tờ khai GTGT khớp với nhau.Tờ khai quyết toán thuế giá trị gia tăng mẩu 10/GTGT không có chỉ tiêu số thuế đề nghị hoàn như vậy phần thuế đề nghị hoàn em phải xữ lý như thế nào trên quyết toán thuế 2005 ( vì phần thuế 500 triệu đó đến ngày 06/01/2006 mới có quyết định hoàn ). Các anh / chị hảy giúp mình với .
 
Nguyen Tu Anh

Nguyen Tu Anh

Thành viên thân thiết
23/2/05
5,609
21
38
Hà Nội - TP. HCM
#2
chungphuong2001 nói:
Chào các anh/ Chi . Anh/Chị cho em hoi tháng 11/2005 em có làm hồ sơ hoàn thuế VAT là 500 triệu và số tiền thuế VAT đề nghị hoàn em đã thể hiện ở cột [42] của tờ khai thuế GTGT mẩu 01/GTGT.Do đó tờ khai T12/2005 lệch so với sổ sách KToán số tiền là 500 triệu đồng như vậy em phải xữ lý nghiệp vụ này như thế nào để sổ sách kế toán và tờ khai GTGT khớp với nhau.
Thuế GTGT mới chỉ đề nghị hoàn thôi. Chưa có quyết định hoàn thuế của cơ quan thuế, tức là chưa có bằng chứng để ghi sổ kế toán cho khoản này. Bạn đã ghi khoản thuế GTGT được hoàn này trong sổ nào thế?

chungphuong2001 nói:
Tờ khai quyết toán thuế giá trị gia tăng mẩu 10/GTGT không có chỉ tiêu số thuế đề nghị hoàn như vậy phần thuế đề nghị hoàn em phải xữ lý như thế nào trên quyết toán thuế 2005 ( vì phần thuế 500 triệu đó đến ngày 06/01/2006 mới có quyết định hoàn ). Các anh / chị hảy giúp mình với .
Quyết toán thuế GTGT năm làm gì có mẫu số 10/GTGT hả bạn. Bạn xem lại đi nào, nó chính là Tờ khai điều chỉnh thuế GTGT năm mẫu số 11/GTGT. Trên tờ khai này có phần "Hoàn thuế" rất chi tiết.
 

Thành viên trực tuyến

  • Loanuk
  • boxuongcachtri
  • xediengiatot
  • vu thi thuy hong
  • homeclassic3

Xem nhiều