Xử lý trên sổ sách và tờ khai đối với thuế GTGT được hoàn

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi chungphuong2001, 7 Tháng một 2006.

1,036 lượt xem

  1. chungphuong2001

    chungphuong2001 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    27
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    hochiminhcity
    Chào các anh/ Chi . Anh/Chị cho em hoi tháng 11/2005 em có làm hồ sơ hoàn thuế VAT là 500 triệu và số tiền thuế VAT đề nghị hoàn em đã thể hiện ở cột [42] của tờ khai thuế GTGT mẩu 01/GTGT.Do đó tờ khai T12/2005 lệch so với sổ sách KToán số tiền là 500 triệu đồng như vậy em phải xữ lý nghiệp vụ này như thế nào để sổ sách kế toán và tờ khai GTGT khớp với nhau.Tờ khai quyết toán thuế giá trị gia tăng mẩu 10/GTGT không có chỉ tiêu số thuế đề nghị hoàn như vậy phần thuế đề nghị hoàn em phải xữ lý như thế nào trên quyết toán thuế 2005 ( vì phần thuế 500 triệu đó đến ngày 06/01/2006 mới có quyết định hoàn ). Các anh / chị hảy giúp mình với .
     
    #1
  2. Nguyen Tu Anh

    Nguyen Tu Anh Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    5,609
    Đã được thích:
    21
    Nơi ở:
    Hà Nội - TP. HCM
    Thuế GTGT mới chỉ đề nghị hoàn thôi. Chưa có quyết định hoàn thuế của cơ quan thuế, tức là chưa có bằng chứng để ghi sổ kế toán cho khoản này. Bạn đã ghi khoản thuế GTGT được hoàn này trong sổ nào thế?

    Quyết toán thuế GTGT năm làm gì có mẫu số 10/GTGT hả bạn. Bạn xem lại đi nào, nó chính là Tờ khai điều chỉnh thuế GTGT năm mẫu số 11/GTGT. Trên tờ khai này có phần "Hoàn thuế" rất chi tiết.
     
    #2

Chia sẻ trang này