Số thuế GTGT trên tờ khai khác với sổ sách phải điều chỉnh sao ạ

[hathanhkhoa]

Chào cả nhà em có TH này xin được chỉ giáo ạ
Trên TK T7 em có số TGTGT đầu ra là 2.390.282
nhưng trên sổ sách thì TGTGT đầu ra là 2.390.173( vì sổ sách em làm theo HĐ ktoan viết HĐ không làm tròn số lên mà làm tròn số xuống còn TK thì theo PM HTKK là làm tròn lên)
giờ nếu định khoản theo số 2.390.173 thì số thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ sau là 4.421.146 nhưng trên TK thì số thuế đó là 4.421.037 như vậy là lệch 109 đồng
- TH này thì em phải làm sổ sách theo số nào là đuóng nhất ạ, mong cả nhà giúp em
Xin tran thành cảm ơn

 

[Nguyenthuong240490]

Ðề: Số thuế GTGT trên tờ khai khác với sổ sách phải điều chỉnh sao ạ

Cái này tự điều chỉnh trên phần mềm HKKT được mà, phần thuế suất có thể đánh tay theo đúng như hóa đơn được

 

[namhaidirector]

Ðề: Số thuế GTGT trên tờ khai khác với sổ sách phải điều chỉnh sao ạ

Sữa trên tờ khai mấy đồng nhưng phải làm tờ khai bổ sung, thay thế. Phức tạp lắm. Với lại nhiều tờ hóa đơn đã kê khai mà kê khai nhầm 1 ít ( vài ngàn). giờ em muốn điều chỉnh trên sổ sách khớp với tờ khai,chứ không muốn sữa tờ khai được ko ạ?

 

[nalethanh88]

Ðề: Số thuế GTGT trên tờ khai khác với sổ sách phải điều chỉnh sao ạ

Sai số thôi mà, bạn điều chỉnh lại sổ tí thui, cộng thêm 109 đồng đó vào. Lần sau nhập tờ khai thì rút kinh nghiệm, sửa ngay trên HTKK luôn.

Sữa trên tờ khai mấy đồng nhưng phải làm tờ khai bổ sung, thay thế. Phức tạp lắm. Với lại nhiều tờ hóa đơn đã kê khai mà kê khai nhầm 1 ít ( vài ngàn). giờ em muốn điều chỉnh trên sổ sách khớp với tờ khai,chứ không muốn sữa tờ khai được ko ạ?

 

[Green0410]

Ðề: Số thuế GTGT trên tờ khai khác với sổ sách phải điều chỉnh sao ạ

Chào cả nhà em có TH này xin được chỉ giáo ạ
Trên TK T7 em có số TGTGT đầu ra là 2.390.282
nhưng trên sổ sách thì TGTGT đầu ra là 2.390.173( vì sổ sách em làm theo HĐ ktoan viết HĐ không làm tròn số lên mà làm tròn số xuống còn TK thì theo PM HTKK là làm tròn lên)
giờ nếu định khoản theo số 2.390.173 thì số thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ sau là 4.421.146 nhưng trên TK thì số thuế đó là 4.421.037 như vậy là lệch 109 đồng
- TH này thì em phải làm sổ sách theo số nào là đuóng nhất ạ, mong cả nhà giúp em
Xin tran thành cảm ơn

Trên sổ sách bạn hạch toán đúng theo số trên hoá đơn GTGT thì bạn lấy sổ sách làm chuẩn (vì kế toán phản ánh nghiệp vụ dựa vào hoá đơn,chứng từ).Còn trên tờ khai bị lệch là do bạn gõ thuế sai.
Giờ bạn làm KHBS để điều chỉnh lại tờ khai tháng 7 cho đúng với trên sổ sách nhé.

 

[Mss pham]

Ðề: Số thuế GTGT trên tờ khai khác với sổ sách phải điều chỉnh sao ạ

Nếu đã kê khai nộp thuế thì điều chỉnh sổ đúng với thuế đã nộp
Còn chưa nộp kê khai thì điều chỉnh lại theo số tiền Khấu trừ trên HĐơn
Bên mình thì làm như thế.

 

[heocoi220411]

Ðề: Số thuế GTGT trên tờ khai khác với sổ sách phải điều chỉnh sao ạ

Bên công ty em vửa rồi cũng xảy ra trường hợp này. Số tiền thuế trên HĐ và trên sổ sách lệch nhau 420đồng. Vì trong phần mềm HTKK không cho phép sửa lại số tiền thuế theo đúng như hóa đơn ( có lẽ vì số tiền chênh lệch nhiều hơn cho phép). Vì vậy, em có hỏi cơ quan thuế thì họ bảo lệch mấy trăm đồng k sao đâu, nên em kê khai theo đúng 10% thuế theo phần mềm tự nhảy luôn. Vậy sau này dẫn đến sự chênh lệch giữa sổ sách và tờ khai khi cuối năm ta hoàn tất sổ sách thì phải xử lý như thế nào ah?
Mong các bậc tiền bối giúp em với ah.

 

[HO Anh Hue]

Ðề: Số thuế GTGT trên tờ khai khác với sổ sách phải điều chỉnh sao ạ

Bên công ty em vửa rồi cũng xảy ra trường hợp này. Số tiền thuế trên HĐ và trên sổ sách lệch nhau 420đồng. Vì trong phần mềm HTKK không cho phép sửa lại số tiền thuế theo đúng như hóa đơn ( có lẽ vì số tiền chênh lệch nhiều hơn cho phép). Vì vậy, em có hỏi cơ quan thuế thì họ bảo lệch mấy trăm đồng k sao đâu, nên em kê khai theo đúng 10% thuế theo phần mềm tự nhảy luôn. Vậy sau này dẫn đến sự chênh lệch giữa sổ sách và tờ khai khi cuối năm ta hoàn tất sổ sách thì phải xử lý như thế nào ah?
Mong các bậc tiền bối giúp em với ah.

Bạn phải ĐC lại sổ cho đúng với giá trị trên HĐ nếu không sau này lên cân đối sẽ bị lệch lúc đó không nhớ lệch ở đâu tìm mệt đấy.

 

[irukakyu]

Ðề: Số thuế GTGT trên tờ khai khác với sổ sách phải điều chỉnh sao ạ

NHÀ CHO EM HỎI , nhà em thì tiền nộp tiền thuê văn phòng nộp tiếp bằng chuyển khoản nó có giấy báo nợ vào hôm 26/9 nhưung mà hóa đơn thì tận đến tháng 10 em mới nhận dc
em xem lại tài khoản 1331 thì số liêu trên tài khoản với số liệu em kê khai GTGT đầu vào bị lệch mất khoản tiền thuế GTGT tiền thuê văn phòng này ,vì trên thuực tế giấy báo nợ đó vào ngày 26/9 khi hạch toán nó phần thuế gtgt dc khấu trừ em nhập số hóa đơn ngày hóa đơn tháng 10 vào thế l;à nó tính luôn số thuế GTGT đó vào quý 3 này mà đáng lẽ ra trên hóa đơn là tháng 2/10 thì số thuế đó sẽ phải ở quý 4 ?

 

[bongbupdo]

Ðề: Số thuế GTGT trên tờ khai khác với sổ sách phải điều chỉnh sao ạ

Em cũng gặp trường hợp này, giờ chỉnh sổ sách hay chỉnh tờ khai, cái nào dễ giải thích với CQ Thuế hơn ạ?

 

[KHLY]

Ðề: Số thuế GTGT trên tờ khai khác với sổ sách phải điều chỉnh sao ạ

Em cũng gặp trường hợp này, giờ chỉnh sổ sách hay chỉnh tờ khai, cái nào dễ giải thích với CQ Thuế hơn ạ?

Bị lệch giữa các tháng không quan trọng bạn, mình có chứng từ để giải thích mà, thường thuế khi quyết toán sẽ kiểm tra số cuối năm đó bạn.

 

[HO Anh Hue]

Ðề: Số thuế GTGT trên tờ khai khác với sổ sách phải điều chỉnh sao ạ

NHÀ CHO EM HỎI , nhà em thì tiền nộp tiền thuê văn phòng nộp tiếp bằng chuyển khoản nó có giấy báo nợ vào hôm 26/9 nhưung mà hóa đơn thì tận đến tháng 10 em mới nhận dc
em xem lại tài khoản 1331 thì số liêu trên tài khoản với số liệu em kê khai GTGT đầu vào bị lệch mất khoản tiền thuế GTGT tiền thuê văn phòng này ,vì trên thuực tế giấy báo nợ đó vào ngày 26/9 khi hạch toán nó phần thuế gtgt dc khấu trừ em nhập số hóa đơn ngày hóa đơn tháng 10 vào thế l;à nó tính luôn số thuế GTGT đó vào quý 3 này mà đáng lẽ ra trên hóa đơn là tháng 2/10 thì số thuế đó sẽ phải ở quý 4 ?

Bạn nên Đ/C tháng 9 và chú ý HT khi có chứng từ Giấy báo nợ không phải là HĐ, bạn kê khai thì lấy xê ri,số HĐ thế nào?

 

[irukakyu]

Ðề: Số thuế GTGT trên tờ khai khác với sổ sách phải điều chỉnh sao ạ

Bạn nên Đ/C tháng 9 và chú ý HT khi có chứng từ Giấy báo nợ không phải là HĐ, bạn kê khai thì lấy xê ri,số HĐ thế nào?

tớ tìm dc cách giải quyết nó
mình sẽ hạch toán
khi có giấy báo nợ :
Nợ 331/ có 1112
hàng tháng vẫn hạch toán chí phí :
Nợ 6421 / có 142 :số tinề phân bổ
Khi nhận hóa đơn bất kỳ tháng nào :
Nợ 142 / Nợ 1331
Có 331 : tổng só tiền

 

[lola7]

Ðề: Số thuế GTGT trên tờ khai khác với sổ sách phải điều chỉnh sao ạ

Hjk sổ kế toán cty em cũng đang không khớp tờ kền khai, do có 1 hóa đơn tiền điện của tháng 12 nhưng ngày 19/1 mới có hóa đơn về. Chị kế toán cũ của cty em hạch toán hóa đơn này vào sổ kế toán, nhưng không hạch toán trên tờ khai. Vì vậy trên BCTC năm 2013, chênh lệch khoản thuế được khấu trừ của hóa đơn điện đó. Mọi người giúp em trường hợp này em phải xử lý thế nào với ạ hjk

 

[Pham Tr Anh Tho]

Ðề: Số thuế GTGT trên tờ khai khác với sổ sách phải điều chỉnh sao ạ

Chào cả nhà, cho mình hỏi trưởng hợp bên công ty minh tháng 4/2014 có nhập khẩu lô hàng với tiền thuê gtgt hàng nhập khẩu là 40.000.000 và đã nộp tiền thuế rồi, giờ mình làm tơ khai gtgt quý, tiền thuế bảng kê mua vào (trong đó đã có tiền thuế gtgt NK 40tr) tổng là : 60.000.000, bảng kê bán ra tổng là : 80.000.000, nên khi lên tờ khai gtgt thì số thuế còn phải nộp là 20.000.000. Nhưng trong tháng 4 mình đã nộp tiền thuế gtgt NK 40.000.000 nhiều hơn số tiền thuế còn phải nộp trên tờ khai gtgt là 20.000.000. Giờ mình phải làm sao?
Đây là lần đầu tiên mình làm về hàng nhập khẩu mong moi người chỉ giáo cho mình với.

 

[levanton]

Ðề: Số thuế GTGT trên tờ khai khác với sổ sách phải điều chỉnh sao ạ

Chào cả nhà, cho mình hỏi trưởng hợp bên công ty minh tháng 4/2014 có nhập khẩu lô hàng với tiền thuê gtgt hàng nhập khẩu là 40.000.000 và đã nộp tiền thuế rồi, giờ mình làm tơ khai gtgt quý, tiền thuế bảng kê mua vào (trong đó đã có tiền thuế gtgt NK 40tr) tổng là : 60.000.000, bảng kê bán ra tổng là : 80.000.000, nên khi lên tờ khai gtgt thì số thuế còn phải nộp là 20.000.000. Nhưng trong tháng 4 mình đã nộp tiền thuế gtgt NK 40.000.000 nhiều hơn số tiền thuế còn phải nộp trên tờ khai gtgt là 20.000.000. Giờ mình phải làm sao?
Đây là lần đầu tiên mình làm về hàng nhập khẩu mong moi người chỉ giáo cho mình với.

Bạn giả sử không kê khai thuế GTGT nhập khẩu (40tr) thì thuế mua vào chỉ có 20tr, bán ra 80tr, cty bạn phải nộp 60tr.
Vì đã nộp 40tr, và đã kê khai thuế đầu vào 40tr này nên còn phải nộp 20tr. Số tiền này cty bạn lập giấy nộp tiền nộp vào NSNN cho cơ quan thuế thôi.

 

[Pham Tr Anh Tho]

Ðề: Số thuế GTGT trên tờ khai khác với sổ sách phải điều chỉnh sao ạ

Giờ mình đã hiểu. Cám ơn bạn Levanton nhiều!

 

[hoacomay22]

Ðề: Số thuế GTGT trên tờ khai khác với sổ sách phải điều chỉnh sao ạ

Em cũng gặp trường hợp này, giờ chỉnh sổ sách hay chỉnh tờ khai, cái nào dễ giải thích với CQ Thuế hơn ạ?

NẾu sổ sách đúng theo chứng từ thì phải làm theo sổ sách bằng cách bổ sung tờ khê khai vào tháng mà mình phát hiện cái sai đó, còn nếu sổ sách sai mà tờ kê khai đúng thì phải làm theo tờ khê khai bằng cách sửa lại báo cáo với thuế

 

[luatcongdong]

Ðề: Số thuế GTGT trên tờ khai khác với sổ sách phải điều chỉnh sao ạ

Chỉ là sai số thôi mà

 

[hoacomay22]

Ðề: Số thuế GTGT trên tờ khai khác với sổ sách phải điều chỉnh sao ạ

Chỉ là sai số thôi mà

Nếu là sai số giữa các tháng mà chưa làm báo cáo tài chính để nộp lên thuế thì tự mình có thể điều chỉnh, nhưng nếu đã nộp rồi thì phải làm như mình đã nói ở trên