có trừ chi phí nào ra ko

[bactay0168]

1, năm 2010 công ty em có bao gồm các khoản sau:
DT 511,515,711
CP 632,642,811,8211,
khi tính thuế
em lấy tổng doanh thu trừ cho tổng chi phí sau đó nhân vói 25% thế là xong ko biết làm gì nữa , các bác xem em làm như thế có vấn đề gì ko tư vấn cho em với

2, thuế TNDN tạm tính trong năm là 18.000.000 nhưng khi tính ra lãi rồi số thuế phải nộp là 20.000.000
em định khoản nộp bổ sung là N4212/C3334 luôn chứ ko qua tài khoản 8211 nữa như vậy có vấn đề gì ko ahj mong các bác chỉ giúp cho em với:boldred:

em có nghe nói chi phí được trừ và chi phí ko được trừ phải loại ra khi tính thuế TNDN nhưng em ko biết loại ra khi nào nữa nên em cứ tập hợp tất cả chứng từ có phát sinh rồi kê khai thôi , vấn đề này nhờ các bác chỉnh hộ em cái

 

[lovestorm1904]

em à.cái 811 của em phải bỏ ra khi tính thuế TNDN.cái đó để dùng xác định LN sau thuế thôi.

 

[bactay0168]

em à.cái 811 của em phải bỏ ra khi tính thuế TNDN.cái đó để dùng xác định LN sau thuế thôi.

là sao em hok hiều khi tính lãi lỗ phải bỏ ra ko kết chuyển 811 vào 911 hay khi tính ra lãi rồi mới trừ số tiền 811 ra rồi nhân với 25% vậy . Gúp em với

 

[levanton]

em à.cái 811 của em phải bỏ ra khi tính thuế TNDN.cái đó để dùng xác định LN sau thuế thôi.

Đâu phài tất cả các khoản Nơ 811 đều bị loại đâu?
Ví dụ : GTCL của TSCD thanh lý, nhượng bán,...

 

[dong sang]

là sao em hok hiều khi tính lãi lỗ phải bỏ ra ko kết chuyển 811 vào 911 hay khi tính ra lãi rồi mới trừ số tiền 811 ra rồi nhân với 25% vậy . Gúp em với

Tất cả doanh thu chi phí đều kết chuyển sang 911. Khi tính thuế TNDN những khoản nào không được tính thì loại ra sau đó mới tính số thuế TNDN phải nộp

1, năm 2010 công ty em có bao gồm các khoản sau:
DT 511,515,711
CP 632,642,811,8211,
khi tính thuế
em lấy tổng doanh thu trừ cho tổng chi phí sau đó nhân vói 25% thế là xong ko biết làm gì nữa , các bác xem em làm như thế có vấn đề gì ko tư vấn cho em với

2, thuế TNDN tạm tính trong năm là 18.000.000 nhưng khi tính ra lãi rồi số thuế phải nộp là 20.000.000
em định khoản nộp bổ sung là N4212/C3334 luôn chứ ko qua tài khoản 8211 nữa như vậy có vấn đề gì ko ahj mong các bác chỉ giúp cho em với:boldred:

Chi phí thuế TNDN bạn phải cho vào tài khoản trung gian là 821 chứ không được đưa trực tiếp vào 421

 

[bactay0168]

Đâu phài tất cả các khoản Nơ 811 đều bị loại đâu?
Ví dụ : GTCL của TSCD thanh lý, nhượng bán,...

ý của bác là sao, 811 của em gồm có GIá trị còn lại của TSCD và các khoản thuế bị phạt do nộp chậm nhưng khi tính lãi lỗ em ko có trừ ra mà cho vào Lấy tổng doanh thu trừ tổng chi phí bao gồm cả hoạt động kinh doanh và hoạt động khác (doanh thu thì có 511,515,711, chi phí thì có 632,642,811,8211,635) các bác xem rồi nghiên cứu giúp em với

 

[uocmoxanhbn2009]

1, năm 2010 công ty em có bao gồm các khoản sau:
DT 511,515,711
CP 632,642,811,8211,
khi tính thuế
em lấy tổng doanh thu trừ cho tổng chi phí sau đó nhân vói 25% thế là xong ko biết làm gì nữa , các bác xem em làm như thế có vấn đề gì ko tư vấn cho em với

2, thuế TNDN tạm tính trong năm là 18.000.000 nhưng khi tính ra lãi rồi số thuế phải nộp là 20.000.000
em định khoản nộp bổ sung là N4212/C3334 luôn chứ ko qua tài khoản 8211 nữa như vậy có vấn đề gì ko ahj mong các bác chỉ giúp cho em với:boldred:

em có nghe nói chi phí được trừ và chi phí ko được trừ phải loại ra khi tính thuế TNDN nhưng em ko biết loại ra khi nào nữa nên em cứ tập hợp tất cả chứng từ có phát sinh rồi kê khai thôi , vấn đề này nhờ các bác chỉnh hộ em cái

Chào bạn!
Bạn nói chung các TK như vậy cũng khó để mọi ng giúp bạn, nhưng mình xin có ý kiến thế này:
1.Khi tính thuế: 821 là TK chi phí thuế TNDN nên nó phản ánh số thuế TNDN mà bạn phải nộp, vì vậy nó không có trong tổng chi phí đển bạn tính ra số thuế TNDN phải nộp.
811 là TK chi phí khác thì có loại đc tính vào chi phí tính thuế TNDN có loại không bạn phải tuỳ vào nghiệp vụ phát sinh để xác định, nhưng tiền phạt do vi phạm luật thuế thì bạn không đc tính vào chi phí tính thuế TNDN.
2.Khi bạn nộp bổ sung số thuế TNDN còn phải nộp thì bạn chỉ ĐK: N3334/C111,112 số thuế nộp mà thôi chứ không đưa vào 4212 hay 821 nữa vì bt tính ra số thuế TNDN phải nộp bạn đã có tính phần thuế này rồi.
Theo mình là vậy, chúc bạn thành công!