H
Help, help....Các bác pro giúp em hạch toán các nghiệp vụ phát sinh trong ngày của ngân hàng (Kế toán ngân hàng TM)
Tại NHCT Hai Bà Trưng, ngày 20/8/2010 có các nghiệp vụ phát sinh như sau:
3.Công ty XNK Hồng Hà lập Ủy nhiệm chi trích tài khoản là 145triệu đồng trả nợ đến hạn cả gốc và lãi cho ngân hàng , bao gồm lãi 15 triệu, số lãi đã hạch toán cộng dồn và yêu cầu ngân hàng giải phóng tài sản thế chấp trị giá 200 triệu đồng . Kế toán kiểm soát hợp lệ và làm thủ tục thanh lý hợp đồng tín dụng.
4.Nhận được lệnh chuyển có từ NHCT Thanh Xuân, nội dung thanh toán ủy nhiệm thu, số tiền 85 triệu đồng. Ủy nhiệm thu này do công ty TNHN Tâm Anh nộp vào đòi tiền hàng đã giao cho công ty Thành An.
5 Nhận được Lệnh chuyển nợ, nội dung thanh toán séc bảo chi từ NHCT Chương Dương chuyển đến, số tiền 50 triệu đồng. Séc bảo chi do công ty TNHH Hòa Bình phát hành, ( NHCT HBT) bảo chi
6. Công ty TNHH Hoàng Mai nộp vào ngân hàng séc chuyển khoản, số tiền 180tr để thanh toán số tiền hàng hóa đã giao cho bên mua là công ty TNHH Thăng Long, có TK tại NHCT Thanh Xuân
7. Trong quý III, DN A có hạn mức tín dụng là 700 tr đồng, trong quý phát sinh các nghiệp vụ như sau:
- Ngày 5/7/2010, DN A rút tiền vay 200tr đồng
- Ngày 18/7/2010, DNA rút tiếp 150 tr đồng
- Ngày 25/7/2010, DN đến rút tiếp 150 tr đồng
- Ngày 15/8/2010, DN đến rút tiếp phần còn lại
Tính lãi DNA phải trả vào ngày 31/7 và ngày 30/8,
Biết: Các ngân hàng cùng hệ thống tham gia chuyển tiền điện tử
Các ngân hàng khác hệ thống tham gia thanh toán bù trừ
Em mới học môn này nên chưa hiểu rõ lắm. Các bác pro giúp em với. thanks
Tại NHCT Hai Bà Trưng, ngày 20/8/2010 có các nghiệp vụ phát sinh như sau:
3.Công ty XNK Hồng Hà lập Ủy nhiệm chi trích tài khoản là 145triệu đồng trả nợ đến hạn cả gốc và lãi cho ngân hàng , bao gồm lãi 15 triệu, số lãi đã hạch toán cộng dồn và yêu cầu ngân hàng giải phóng tài sản thế chấp trị giá 200 triệu đồng . Kế toán kiểm soát hợp lệ và làm thủ tục thanh lý hợp đồng tín dụng.
4.Nhận được lệnh chuyển có từ NHCT Thanh Xuân, nội dung thanh toán ủy nhiệm thu, số tiền 85 triệu đồng. Ủy nhiệm thu này do công ty TNHN Tâm Anh nộp vào đòi tiền hàng đã giao cho công ty Thành An.
5 Nhận được Lệnh chuyển nợ, nội dung thanh toán séc bảo chi từ NHCT Chương Dương chuyển đến, số tiền 50 triệu đồng. Séc bảo chi do công ty TNHH Hòa Bình phát hành, ( NHCT HBT) bảo chi
6. Công ty TNHH Hoàng Mai nộp vào ngân hàng séc chuyển khoản, số tiền 180tr để thanh toán số tiền hàng hóa đã giao cho bên mua là công ty TNHH Thăng Long, có TK tại NHCT Thanh Xuân
7. Trong quý III, DN A có hạn mức tín dụng là 700 tr đồng, trong quý phát sinh các nghiệp vụ như sau:
- Ngày 5/7/2010, DN A rút tiền vay 200tr đồng
- Ngày 18/7/2010, DNA rút tiếp 150 tr đồng
- Ngày 25/7/2010, DN đến rút tiếp 150 tr đồng
- Ngày 15/8/2010, DN đến rút tiếp phần còn lại
Tính lãi DNA phải trả vào ngày 31/7 và ngày 30/8,
Biết: Các ngân hàng cùng hệ thống tham gia chuyển tiền điện tử
Các ngân hàng khác hệ thống tham gia thanh toán bù trừ
Em mới học môn này nên chưa hiểu rõ lắm. Các bác pro giúp em với. thanks
