Anh chị cho em hỏi hóa dơn gia tri gia tăng

[ocdethuong2008]

ANH CHỊ ơi công ty em chi trả tiền chi phí tiếp khách ma trong hóa đơn gtgt em ko thay co thuế suất vậy em phải kê vào phần nào trong bảng kê mua vao ạ
phần hàng hóa dùng rieng cho hdsx hay dung chung cho sx chiu thue
hay la dung chung chịu thuế và không chị thue ạ
em mong anh chị giúp em ạ
em cảm ơn ạ

 

[ketoankinhcan]

Chào bạn,
1.Tôi không biết bên bạn có kinh doanh mặt hàng chịu thuế và mặt hàng không chịu thuế không? Nếu có cả 2 mặt hàng trên thì bạn kê vào phần dùng chung, sau đó phân bổ để tính thuế GTGT được khấu trừ. Ngược lại thì bạn phải kê vào mục dùng riêng và khấu trừ thuế bình thường.
2. Hóa đơn đầu vào của bạn hỏi tôi cũng chẳng hiểu là bạn hỏi hóa đơn thông thường hay hóa đơn GTGT. Nếu hóa đơn thông thường thì hiện nay không phải kê khai, chỉ đưa vào làm chi phí. Còn hoá đơn GTGT thì bạn lấy tổng tiền thanh toán chia cho thuế suất thuế GTGT của mặt hàng đó là ra thôi.
(Lần sau nhớ đặt câu hỏi cho rõ hơn chút nha)
Thân.

 

[sinhvien1986]

ANH CHỊ ơi công ty em chi trả tiền chi phí tiếp khách ma trong hóa đơn gtgt em ko thay co thuế suất vậy em phải kê vào phần nào trong bảng kê mua vao ạ
phần hàng hóa dùng rieng cho hdsx hay dung chung cho sx chiu thue
hay la dung chung chịu thuế và không chị thue ạ
em mong anh chị giúp em ạ
em cảm ơn ạ

Chi phí tiếp khách thường được viết bởi:
+ Hóa đơn thông thường: loại này không có thuế GTGT ---> không kê khai thuế GTGT
+ Hóa đơn Giá trị gia tăng: loại này có thuế GTGT, có loại thuế suất ---> kê khai thuế GTGT ở phần hàng hóa dùng rieng cho hdsx

 

[kim dung nguyen]

Đúng đó. Thường hóa đơn thông thường ko kê khai thuế mà hạch toán sổ sách thoai. Cứ theo bạn sinh viên 1986 mà làm bạn nhé.