Kê khai thừa giá trị gia tăng đầu vào

[pikachu18]

Mình nhìn nhầm số liệu trên hóa đơn đầu vào thật tệ hại: Hóa đơn từ: 4.090.909 VNĐ (chưa thuế) mình kê ra: 409.909.909 VNĐ (chưa thuế)> Tại cái hóa đơn ở kia nó chấm nhiều số 0 phía sau quá. hu hu giờ làm sao được? Đó là hóa đơn tháng 4/2011, giờ Tháng 5/2011 mình nhìn lại mới phát hiện ra.:wall:
Cứu mình với.

 

[The Hoang]

Chào bạn,
vấn đề của bạn ở đây là sai giá chưa thuế, vậy nó có kéo theo thuề đầu vào sai hay không? cái này mới quan trọng vì nó có thể dẫn tới việc phạt chậm nộp thuế do kê khai sai làm tăng thuế đầu vào được khấu trừ thay vì phải nộp thuế VAT.
Nguyên tắc sai pháy hiện trước khi bị kiểm tra thì bạn được phép kê khai điều chỉnh bổ sung nhé.
Good luck

 

[ke51c]

Theo mình bạn làm công văn 2 bản gửi chi cục thuế quản lý bạn giải trình về việc làm sai đồng thời kê khai vào phụ lục 01-3/GTGT rồi nộp ở 1 cửa

 

[nguyenha123]

Theo mình bạn làm công văn 2 bản gửi chi cục thuế quản lý bạn giải trình về việc làm sai đồng thời kê khai vào phụ lục 01-3/GTGT rồi nộp ở 1 cửa

Không phải làm công văn gì cả, trước khi cơ quan thuế tiến hành thanh tra, kiểm tra bạn được quyền làm thủ tục Kê khai bổ sung điều chỉnh trong tháng 5. Có 2 trường hợp thế này:
Trong tháng 4, nếu 3331>133 nhưng vì bạn kê khai hóa đơn đầu vào sai và tiền thuế cũng kê khai sai nốt dẫn đến 133>3331 thì bạn phải nộp phạt tiền thuế. Để nộp phạt ít thì nộp tờ khai tháng 5 càng sớm càng tốt.
Trường hợp ngược lại, nếu 3331<1331 và việc bạn kê khai sai hóa đơn đầu vào và tiền thuế kê khai vẫn làm cho 133>3331 thì bạn không phải nộp phạt gì cả.