Tư vấn về rà soát kiểm tra báo cáo Quỹ tiền mặt

[Nguyễn Hồng Quang]

HIện nay mình mới nhận bàn giao phần kt tổng hợp của 1 dn nhỏ (thuong mại)
Về số liệu năm 2010 mình đã tổ chức kiểm tra rà soát lại. Các phần mình kiểm tra gồm:
+ PHần công nợ 131, 331: Phương pháp của mình là đối chiếu công nợ qua fax email với nhà cung cấp, với khách hàng
+ Phần doanh thu 511: Phương pháp của mình là đối chiếu hoá đơn GTGT xuất trong kỳ
+ Phần thuế 133, 333: Phương pháp của mình là đối chiếu với PL01-GTGT và PL02-GTGT hàng tháng
+ Phần tiền gửi 112: Phương pháp của mình là đối chiếu số dư hàng tháng của sổ phụ từng ngân hàng
+Phần tiền vay 311: Phương pháp của mình là đối chiếu với các khế ước nhận nợ với Ngân hàng.
+Tuy nhiên riêng phần thu - chi quỹ tiền mặt thì mình chưa có nhiều kinh nghiệm. Rất mong mọi người tư vấn cho mình phương pháp kiểm tra rà soát có hiệu quả. (ghi chú: mình rất để ý tới mối liên quan giữa 2 TK 111 và 311)
Xin cảm ơn

 

[thechung]

Mang sổ quỹ tiền mặt ra đối chiếu với sổ cái là xong ngay thôi mà, có vấn đề gì đâu, đê ý các khoản chi lớn, tiền vay chẳng hạn..... miễn sao đó là các khoản chi hợp lệ, chứng từ đầy đủ