Nhập số dư đầu năm 2011?

[Bankimun]

Chào các bạn.
Mình mới sử dụng phần mềm MISA lần đầu nên không rành, mong các bạn chỉ giúp?
Đơn vị mình là đơn vị HCSN có hai nguồn kinh phí là Sự nghiệp (014) và Hành chính (463). Cuối năm 2010 có số dư cuối năm ở TK 3371 (số dư có 250.000.000đ) ở nguồn 014. Sang đầu năm 2011 mình nhập số dư có này, nhưng không biết cách nào để nhập vào Chương-Loại-Khoản cho đúng với nguồn của năm trước! Vì khi mình nhập số dư có này thì chỉ nhập được ở Chương chứ không nhập được loại-khoản nên khi vào bảng Cân đối tài khoản xem riêng từng loại khoản của (014 & 463) thì không thấy có số dư đầu năm của TK 3371 này. Nhưng khi mở ở chương cho chung 02 nguồn khoản 014 & 463 này thì có số dư đầu năm của TK 3371 này? Vậy mình phải làm sao để đưa số dư đầu năm của TK 3371 vào được khoản 014 cho đúng. Mong các bạn chỉ giúp.
Cám ơn nhiều.

 

[ttduyen1511]

Nhập số dư đầu năm 2011 cho TK 3371 theo loại khoản

Chào bạn,
Theo chế độ kế toán HCSN thì tài khoản 337 không theo dõi theo loại khoản, mục, tiểu mục, nguồn mà chỉ theo dõi theo chương.
Tuy nhiên đơn vị bạn lại muốn theo dõi TK 3371 theo loại khoản thì bạn có thể làm theo cách sau:
Vào Danh mục/ Tài khoản/ Hệ thống tài khoản/ Kích đúp vào TK 3371 và đánh dấu vào ô loại khoản. Sau đó bạn nhập lại số dư cho tài khoản này theo chương và loại khoản, mặt khác trong quá trình hạch toán các bút toán liên quan đến TK này bạn cần phải chọn thông tin loại khoản thì chương trình mới cho cất giữ.
Chúc bạn thực hiện thành công!

 

[Bankimun]

Cám ơn bạn nhiều lắm. Mình đã làm được rồi, sẵn đây hỏi luôn một vấn đề nữa. Mong bạn chỉ cho.
Cuối năm 2010 đơn vị mình có số dư cuối 12.200.000 đồng,đây là khoản thu phí, lệ phí trong năm 2010, được giữ lại 20% để phục vụ lại cho công tác thu thẩm định cửa hàng thuốc, sau khi đã trích nộp 80% nộp NSNN. Với phần mềm Misa mới mua này mình cũng không rành về nhập số dư đầu năm 2011 và cách hạch toán khi phát sinh chứng từ ghi thu và ghi chi mong bạn chỉ giúp cho.
cám ơn nhiều.

 

[ttduyen1511]

Chào bạn,
Trong năm 2010 bạn thu phí lệ phí: Nợ 111/có 511: 12.200.000
Đơn vị bạn được giữ lại 20%: Nợ 511/ có 46121
Nộp NSNN 80% : Nợ 511/ có 333
Như vậy đến đầu năm 2011 bạn sẽ căn cứ vào số dư của các TK 511, 46121,333 vào cuối năm 2010 trên bảng cân đối đã lập để nhập số dư cho các tài khoản này vào đầu năm 2011
Cách nhập trên PM MISA: Vào nghiệp vụ/ nhập số dư ban đầu để nhập số dư cho các TK liên quan, với TK 46111 phải nhập chi tiết theo nguồn, chương, khoản, mục, tiểu mục; với TK 511 bạn phải nhập chi tiết đến chương, hoạt động, nguồn
Chúc bạn thành công!

 

[Bankimun]

Cám ơn bạn nhiều lắm. Nhưng do mới mua phần mềm này, bây giờ mới bắt đầu nhập dữ liệu vào nên không rành lắm. Sợ sai, nên hỏi bạn lại cho chắc ăn mới dám nhập vào: Số tiền được để lại để sử dụng là 12.200.000 đ này mình nhập vào số dư đầu năm của TK 551 hay 461 vậy bạn.
Cám ơn bạn nhiều lắm.

 

[ttduyen1511]

Chào bạn,
Số tiền 12.200.000 được để lại đơn vị này, muốn biết là nhập vào tài khoản nào? Bạn phải xem năm ngoái đã hạch toán bút toán bổ sung: Nợ 511/ có 46121 hay chưa? Nếu chưa thì bạn nhập vào số dư của TK 511, nếu đã hạch toán rồi thì bạn nhập số dư trên TK 46111.
Chúc bạn thành công!

 

[Bankimun]

Cám ơn bạn nhiều lắm, tôi hỏi như vậy là cũng có lý do của nó. Trước đây đơn vị mình xài IMAS miễn phí, anh kế toán cũ xài chỉ nhập phần hoạt động của đơn vị, mà lại không nhập phần phí và lệ phí (vì thu cũng ít nên họ không đưa vào) mà chỉ làm đối chiếu với KBNN các khoản thu này thôi. Nay đơn vị mình mới mua phần mềm Misa (trong tháng 04/2011) mới xài nên không biết nhập như thế nào. Mà người kê toán cũ thì họ lại xin nghỉ vào đầu năm nay rồi. Nay chỉ nhìn vào số dư còn lại tại KBNN với số tiền là 12.200.000 đồng (ở TK được trích lại cho đơn vị sử dụng). Số tiền này chưa sử dụng, năm nay họ mới đang đè nghị xài đó bạn à. chắc là nhập vào TK 511 rồi, phải không bạn?
Cám ơn nhiều.