điều chỉnh giảm thuế gtgt đầu vào như thế nào a?

[0933181636]

trong tháng 4 em kê khai gtgt có 1 hóa đơn đầu vào bị hủy nhưng không để ý nên kê vào làm tăng thuế gtgt đầu vào, thuế gtgt được khấu trừ không đúng với thực tê, đã có biên bản hủy hóa đơn đó rồi, như vậy em phải điều chỉnh thuế gtgt như thế nào ạ, cần làm những nội dung gì, viết tờ khai ra sao, có phải làm lại khai thuế tháng 4 không ạ.
* em có kê sai 1 hd khác vào nhưng hd này không có thuế như vậy chỉ làm tăng cp thôi có phải xử lý với hóa đơn này không ạ:013::055::045::034::002 ai biết xin chỉ giúp em với)

 

[nguyenly241086]

trong tháng 4 em kê khai gtgt có 1 hóa đơn đầu vào bị hủy nhưng không để ý nên kê vào làm tăng thuế gtgt đầu vào, thuế gtgt được khấu trừ không đúng với thực tê, đã có biên bản hủy hóa đơn đó rồi, như vậy em phải điều chỉnh thuế gtgt như thế nào ạ, cần làm những nội dung gì, viết tờ khai ra sao, có phải làm lại khai thuế tháng 4 không ạ.
* em có kê sai 1 hd khác vào nhưng hd này không có thuế như vậy chỉ làm tăng cp thôi có phải xử lý với hóa đơn này không ạ:013::055::045::034::002 ai biết xin chỉ giúp em với)[
Bạn kê khai và phát hiện trước ngày 25 của tháng thì kê khai lại nộp thay thế tờ khai, còn để tháng sau thì bạn kê khai điều chỉnh vào KHBS/01 điều chỉnh sai chỉ tiêu nào điều chỉnh chỉ tiêu đó, sai tháng nào điều chỉnh tháng đó, sau đó vào phụ lục 01-03 trong tờ khai thuế , còn chi phí ko có thuế vẫn kê khai đc không sao bạn ah?
chúc vui

 

[dare to dream]

bạn chỉ cần vào kê khai điều chỉnh giảm trong phần mềm là được

 

[cuc vang ooo]

Câu trả lời của bạn nguyenly chuẩn đó, bạn hãy làm theo nhé . Chúc suôn sẻ!

 

[dohuykt1710]

Anh chị nào có kinh nghiệm trợ giúp cho em 1 chút với ! Em đang băn khoăn vấn đề này mà chưa biết giải quyết sao !
1. Tháng 07 và tháng 08 năm 2010. Kế toán cũ ở công ty kê khai thiếu 1 HĐ và thừa 2 HĐ VAT đầu ra. Cũng chưa hạch toán để báo cáo tài chính nên có sự sai lệch. Đến tháng 02 năm 2011 mới phát hiện và kê khai bổ sung - trong khi không sửa lại trong PM mà vẫn cứ để như thế nộp BCTC. Vậy bây giờ em phải hạch toán lại vào PM ở tháng 01/2011 như thế nào cho khớp thuế và hàng hoá. Vì hàng đã xuất từ tháng 07 năm 2010 rồi. Điều chỉnh tăng giảm thế nào ? Có ghi bút toán xuất bù được không ?
2. Tháng 03/2011 lại vẫn người này kê khai thừa có 1 HĐ 330 tr ( VAT 30tr ) cho 1 Công ty - thực ra không hề lấy hàng cũng không lấy hoá đơn ( HĐ này bị huỷ nhưng vẫn kê khai vào tờ khai tháng 04 ). Đến tháng 06 khi tiếp nhận em phát hiện và điều chỉnh giảm tờ khai thuế tháng 05. Vậy em phải hạch toán như thế nào ? Đơn vị bạn ở tận Thanh Hoá và rất khó thoả thuận để lấy HĐ nếu ghi là trả lại hàng bán vì đã 3 tháng rồi ! Giải trình thế nào cho phải nhỉ ?

3. Đối với HĐ kê khai thiếu ở tháng 04. Bổ sung vào tháng 05 .Em có thể định khoản như sau cho khớp tờ khai không ? Có bị hoạnh hay phạt gì không các anh chị nhỉ ?
Xuất hàng vào tháng 04.
Nợ TK 131 :
Có TK 3388
Có TK 5111
Điều chỉnh vào tháng 05/2011
Nợ TK 3388
Có TK 33311
Mong được sự trợ giúp của các anh chị !