chuyển tiền dư cho khách hàng

Thảo luận trong 'CĐKT các tổ chức tín dụng' bắt đầu bởi N. Thanh, 19 Tháng một 2006.

3,311 lượt xem

  1. N. Thanh

    N. Thanh Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    55
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    HCM
    Các bạn ơi cho mình hỏi

    Mình mới phát hiện ra trong T03/05 mình chuyển khoản cho khách hàng dư 3000đ, cụ thể như sau: trên Hđ 15.512.012đ nhưng mình lại chuyển là 15.515.012 nên vẫn còn Dư nợ Tk331 là 3000đ, xin giúp mình cách điều chỉnh lại trong 2005 ntn, cty mình đang sử dụng phầm mềm nên chỉnh sửa lại rất dễ dàng nhưng quan trọng là không biết sửa ntn

    Mong các bạn giúp đỡ


    Cám ơn nhiều
     
    #1
  2. Classy

    Classy Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    50
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    HCMC
    Nếu là khách hàng thường xuyên phát sinh thì cứ việc để đó vì còn những lần sau nữa đâu có sao bạn
    Còn khách hàng một đi không quay lại thì bạn để đó năm sau xử lý vào nợ khó đòi cũng được hoạc cuối năn cứ đưa nó vào nợ khó đòi, chi phí khác hay lợi nhuận sau thuế ... vì có 3000vnd thôi mà
    à mà bạn móc tiền túi ra trả thay cũng được đó hihi
    chúc may mắn
     
    #2
  3. Hồ Lan

    Hồ Lan Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    659
    Đã được thích:
    3
    Nơi ở:
    Q8, tpHCM
    Vấn đề không phải là bỏ tiền túi hay không? mà phải hạch toán cho cái khoản chi dư thể hiện trên sổ phụ của ngân hàng kìa.
     
    #3
  4. tungson

    tungson Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    674
    Đã được thích:
    1
    Nơi ở:
    Tp.HCM
    Theo mình thì :
    - Nếu khách hàng đó sẽ còn tiếp tục làm ăn thì vẫn treo khỏan 3000 ở 331 và diễn giải rõ là : "Trả nhầm cho khách hàng, sẽ cấn trừ công nợ trong lần kế tiếp"
    - Nếu không còn làm ăn với khách hàng đó nữa, thì hạch tóan vào N338, C112, Cũng diễn giải là trả nhầm. Cuối năm chuyển vào nợ khó đòi, sau cùng là cấn trừ vào lãi sau thuế.
     
    #4
  5. ng_huy82

    ng_huy82 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    12
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Vũng tàu
    Theo mình thì khoản tiền 3.000 đấy hạch toán vào Nợ 1388
    - Nếu còn tiếp tục mua bán với khách hàng đấy thì mở chi tiết 1388 cho khách hàng đấy kèm theo Biên bản đối chiếu công nợ (nhớ đối chiếu cả khảon tiền chuyển dư). Sau này sẽ cấn trừ vào đợt sau.
    - Nếu không còn mua bán với khách hàng đấy nữa, thì xem như quy trách nhiệm cho người chuyển tiền (1388 Người chuyển tiền). Sau đó thu lại Nợ 111/Có 1388.
    - Khoản 3000 tuy nhỏ nhưng không đủ cơ sỡ đưa vào Chi phí khác đâu.
     
    #5
  6. Nguyễn Bình

    Nguyễn Bình Đại ngố

    Bài viết:
    308
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    TP HCM
    Khà khà, vụ này nhầm là do kế toán. Thế thì kế toán móc túi ra bù vào chứ treo công nợ làm gì cho vất vả. Vì có 3.000 ấy mà.
    Làm một phiếu thu nội dung : Bù tiền trả thừa cho khách hàng
    Hạch toán : N111/C331.
     
    #6

Chia sẻ trang này