Chuyển lỗ quý I/2011 vào quý II/2011

[truongmyngoc]

Chào cả nhà
Cho em hỏi trên tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính quý 1/2011 công ty em lổ 8tr
Vậy trên tờ khai tuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính quý II/2011 tới
Mình ghi vào chỉ tiêu [15]: Lỗ được chuyển trong kỳ: 8tr
Đúng không ạ
Xin các bác cho em ý kiến
thanks các bác nhiều

 

[hoasu88]

Chào cả nhà
Cho em hỏi trên tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính quý 1/2011 công ty em lổ 8tr
Vậy trên tờ khai tuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính quý II/2011 tới
Mình ghi vào chỉ tiêu [15]: Lỗ được chuyển trong kỳ: 8tr
Đúng không ạ
Xin các bác cho em ý kiến
thanks các bác nhiều

Đúng vậy, nhưng bạn chỉ được chuyển lỗ nếu quý II có lãi.
Thân!!!

 

[truongmyngoc]

Đúng vậy, nhưng bạn chỉ được chuyển lỗ nếu quý II có lãi.
Thân!!!

Cho mình hỏi thêm là nếu trong quý II/2011 cty mình chỉ lời 5tr
Trong khi đó lỗ quý I/2011: 8tr
Vậy mình được chuyển lỗ :5tr
Còn 3tr tiếp tục chuyển lỗ trong quý III nếu quý III có lời đúng không?
trường hơp:
Quý II cũng lỗ
Vậy toàn bộ chuyển sang quý III nếu quý III lời đúng ko?
thanks

 

[levanton]

Cho mình hỏi thêm là nếu trong quý II/2011 cty mình chỉ lời 5tr
Trong khi đó lỗ quý I/2011: 8tr
Vậy mình được chuyển lỗ :5tr
Còn 3tr tiếp tục chuyển lỗ trong quý III nếu quý III có lời đúng không?
trường hơp:
Quý II cũng lỗ
Vậy toàn bộ chuyển sang quý III nếu quý III lời đúng ko?
thanks

Số chuyển lỗ < = số lãi của quý kê khai thuế TNDN

Số chuyển lỗ căn cứ vào tổng số lỗ của các quý trước trong năm + số lỗ của các năm trước chưa chuyển lỗ (thời hạn không qua 5 năm)

Theo đó, bạn căn cứ vào số liệu để xác định số chuyển lỗ.

 

[truongmyngoc]

Số chuyển lỗ < = số lãi của quý kê khai thuế TNDN

Số chuyển lỗ căn cứ vào tổng số lỗ của các quý trước trong năm + số lỗ của các năm trước chưa chuyển lỗ (thời hạn không qua 5 năm)

Theo đó, bạn căn cứ vào số liệu để xác định số chuyển lỗ.

hi
cho em hỏi thêm là:
mấy năm trước chưa có chính sách chuyển lỗ theo quý dẫn đến quý trước lỗ, quý sau lời thì quý sau vẫn phải nộp thuế
đến cuối năm quyết toán thì số thuế TNDN tạm nộp>số thế phải nộp
vậy bi giờ làm sao để lấy lại số tiền đã nộp thừa đó
nó khoản hơn 8tr
thanks

 

[Trai Tim Kho]

hi
cho em hỏi thêm là:
mấy năm trước chưa có chính sách chuyển lỗ theo quý dẫn đến quý trước lỗ, quý sau lời thì quý sau vẫn phải nộp thuế
đến cuối năm quyết toán thì số thuế TNDN tạm nộp>số thế phải nộp
vậy bi giờ làm sao để lấy lại số tiền đã nộp thừa đó
nó khoản hơn 8tr
thanks

Nộp vào thì dễ, lấy ra không dễ chút nào, tốt nhất là khấu trừ với số thuế phải nộp khi phát sinh thuế TNDN phải nộp

 

[truongmyngoc]

Nộp vào thì dễ, lấy ra không dễ chút nào, tốt nhất là khấu trừ với số thuế phải nộp khi phát sinh thuế TNDN phải nộp

Cho mình hỏi là khấu trừ với số thuế phải nộp là làm như thế nào
vì mình thấy cái này đã nộp năm 2008
nhưng năm 2009 phát sinh số thuế phải nộp và cty đã nộp đúng số đó
cái đã nộp năm 2008 vẫn giữ nguyên
mình mới nhận việc ở đây
mong các bạn giúp đỡ mình
thanks

 

[huong85]

Cho mình hỏi là khấu trừ với số thuế phải nộp là làm như thế nào
vì mình thấy cái này đã nộp năm 2008
nhưng năm 2009 phát sinh số thuế phải nộp và cty đã nộp đúng số đó
cái đã nộp năm 2008 vẫn giữ nguyên
mình mới nhận việc ở đây
mong các bạn giúp đỡ mình
thanks

Khi bạn nộp dư tiền thuế TNDN thì sẽ có số dư Nợ ở TK 3334. Vậy đến khi phát sinh thêm thuế TNDN phải nộp thì sẽ bù trừ lại số thuế đó, số dư cuối mỗi năm đều kết chuyển hết mà, nếu nộp thừa thì số thừa vẫn treo ở đó thôi.
Thân

 

[truongmyngoc]

Khi bạn nộp dư tiền thuế TNDN thì sẽ có số dư Nợ ở TK 3334. Vậy đến khi phát sinh thêm thuế TNDN phải nộp thì sẽ bù trừ lại số thuế đó, số dư cuối mỗi năm đều kết chuyển hết mà, nếu nộp thừa thì số thừa vẫn treo ở đó thôi.
Thân

Đúng vậy hiện tại trên tài khoản vần treo
ý mình là vậy giả sử quý này cty mình phát sinh số phải nộp
thì mình sẽ khấu trừ với cái còn đó đúng không
và mình ko phải nôp tiếp (nếu số phải nộp< số treo còn lai)

 

[Bluesky2906]

Số chuyển lỗ < = số lãi của quý kê khai thuế TNDN

Số chuyển lỗ căn cứ vào tổng số lỗ của các quý trước trong năm + số lỗ của các năm trước chưa chuyển lỗ (thời hạn không qua 5 năm)

Theo đó, bạn căn cứ vào số liệu để xác định số chuyển lỗ.

Em cũng mới làm nên chưa nắm rõ chuyện chuyển lỗ này, chỉ nghe nói là lỗ năm trước thì phải để cuối năm này mới chuyển sang chứ không phải chuyển sang quý như thế có phải không ạh?
Em cũng chưa nắm được việc chuyển lỗ giữa các Quý thế nào. Các anh chị nào nắm rõ làm ơn trả lời giúp em được không ạh? Em xin cảm ơn!

 

[huong85]

Đúng vậy hiện tại trên tài khoản vần treo
ý mình là vậy giả sử quý này cty mình phát sinh số phải nộp
thì mình sẽ khấu trừ với cái còn đó đúng không
và mình ko phải nôp tiếp (nếu số phải nộp< số treo còn lai)

Đúng rồi, nếu thực sự là nộp dư thì cứ cấn trừ, sẽ không bị tính phạt

Em cũng mới làm nên chưa nắm rõ chuyện chuyển lỗ này, chỉ nghe nói là lỗ năm trước thì phải để cuối năm này mới chuyển sang chứ không phải chuyển sang quý như thế có phải không ạh?
Em cũng chưa nắm được việc chuyển lỗ giữa các Quý thế nào. Các anh chị nào nắm rõ làm ơn trả lời giúp em được không ạh? Em xin cảm ơn!

Bạn tham khảo bài này. anh Levanton có đưa văn bản mới quy định cho vấn đề chuyển lỗ giữa các quý trong năm tài chính nhé

 

[truongmyngoc]

Em cũng mới làm nên chưa nắm rõ chuyện chuyển lỗ này, chỉ nghe nói là lỗ năm trước thì phải để cuối năm này mới chuyển sang chứ không phải chuyển sang quý như thế có phải không ạh?
Em cũng chưa nắm được việc chuyển lỗ giữa các Quý thế nào. Các anh chị nào nắm rõ làm ơn trả lời giúp em được không ạh? Em xin cảm ơn!

theo thông tư 18 thì được chuyển lỗ theo quý mà bạn

 

[levanton]

hi
cho em hỏi thêm là:
mấy năm trước chưa có chính sách chuyển lỗ theo quý dẫn đến quý trước lỗ, quý sau lời thì quý sau vẫn phải nộp thuế
đến cuối năm quyết toán thì số thuế TNDN tạm nộp>số thế phải nộp
vậy bi giờ làm sao để lấy lại số tiền đã nộp thừa đó
nó khoản hơn 8tr
thanks

Tình trạng như vậy thì TK 3334 có số dư Nợ, nghĩa là DN nộp thừa thuế TNDN, và sẽ trừ vào số phải nộp phát sinh sau này, khi quyết toán thuế TNDN.

 

[Bluesky2906]

Bạn tham khảo bài này. anh Levanton có đưa văn bản mới quy định cho vấn đề chuyển lỗ giữa các quý trong năm tài chính nhé

Em cũng đang muốn tìm hiểu để làm Tờ khai thuế TNDN tạm tính QII này. Cảm ơn chị Huong85 ah!

 

[TUNLOVEDOM]

Theo Điểm 4, mục 1 Thông tư 18/TT-BTC


"- Doanh nghiệp có số lỗ giữa các Quý trong cùng một năm tài chính thì được bù trừ số lỗ của quý trước vào các quý tiếp theo của năm tài chính đó. Khi quyết toán thuế TNDN doanh nghiệp xác định số lỗ của cả năm và chuyển toàn bộ và liên tục số lỗ vào thu nhập chịu thuế của những năm tiếp sau năm phát sinh lỗ theo quy định nêu trên. "

 

[accountingkimthuy]

xin lỗi bạn hoa su88 vi mươn câu hỏi của bạn minh moi dk vào web kế toán nên ko bt gửi câu hỏi ở đâu ? các bạn giúp minh nh mình mới vào làm chưa có kinh nghiệm ;cty mình q1 lỗ quý 2 thì có hđ đầu vào ko có hoá đơn đầu ra vậy q2 tam tính tndn ô 11 minh có điền vào ko? hay in trắng vậy các bạn! trả lời giúp mình thanks các bạn nhiều.

 

[heartsaobang]

Vậy bây giờ quý 2 /2011 có được chuyển lỗ của quý 1 sang ko vậy? mà cho mình hỏi, quý 2 lãi mới đc chuyển lỗ của quý 1 ah? nếu quý 2 lỗ tiếp thì mục [ 15] để trống ah? nếu quý 2 lãi bao nhiêu thì chuyển lỗ bấy nhiêu phải ko?

 

[vi hong yen]

Vậy bây giờ quý 2 /2011 có được chuyển lỗ của quý 1 sang ko vậy? mà cho mình hỏi, quý 2 lãi mới đc chuyển lỗ của quý 1 ah? nếu quý 2 lỗ tiếp thì mục [ 15] để trống ah? nếu quý 2 lãi bao nhiêu thì chuyển lỗ bấy nhiêu phải ko?

Như các anh chị trên đã nói rồi mà bạn,mình tập hợp lại thôi:
1,Được chuyển lỗ theo quý với số chuyển : Số lỗ quý 1 chuyển sang <= số lãi quý 2
2, Quý 2 lỗ thì mục 15 bạn bỏ trống
em cũng đang thắc mắc vấn đề này.
Cảm ơn anh chi!

 

[heartsaobang]

Vậy cảm ơn bạn nha! Tại mình mới ra trường nên hỏi cho chắc đó mà.hihi.

 

[The Hoang]

nếu quý 2 lỗ tiếp thì mục [ 15] để trống ah?

2, Quý 2 lỗ thì mục 15 bạn bỏ trống
em cũng đang thắc mắc vấn đề này.
Cảm ơn anh chi!

Đã lỗ rồi thì chuyển làm gì nữa hả bạn. bạn để ý là đối với tờ quyết toán thì khi kế quả năm báo cáo là lỗ thì phần mềm tự khóa chỉ tiêu này không cho nhập số liệu vào luôn.
good luck