Xuất hoá đơn đầu ra trước ngày hoá đơn đầu vào nhưng sau ngày biên bản nghiệm thu khối lượng đầu vào

[Botom1]

Công ty mình là công ty xây dựng.
Đầu vào: có biên bản nghiệm thu khối lượng ngày 22/2 nhưng kế toán họ lại xuất hoá đơn ngày 28/2
Đầu ra: biên bản nghiệm thu khối lượng ngày 24/2 và hoá đơn xuất ra ngày 24/2.
Vậy cho mình hỏi hoá đơn đầu vào ngày 28/2 mình có được khấu trừ không? ( Mình CK qua ngân hàng đầy đủ).
Nếu không thì theo văn bản nào?
Cảm ơn mọi người.

 

[Botom1]

Các bạn trả lời giúp mình với. Mình đang cần gấp!!!

 

[sinhvien1986]

Công ty mình là công ty xây dựng.
Đầu vào: có biên bản nghiệm thu khối lượng ngày 22/2 nhưng kế toán họ lại xuất hoá đơn ngày 28/2
Đầu ra: biên bản nghiệm thu khối lượng ngày 24/2 và hoá đơn xuất ra ngày 24/2.
Vậy cho mình hỏi hoá đơn đầu vào ngày 28/2 mình có được khấu trừ không? ( Mình CK qua ngân hàng đầy đủ).
Nếu không thì theo văn bản nào?
Cảm ơn mọi người.

Theo quy định về Thuế GTGT, bạn chịu khó đọc lại TT 129 - Thuế GTGT. Sau khi nghiệm thu, bạn phải xuất hoá đơn cùng thời điểm đó. Khi cơ quan thuế vào quyết toán thì mệt lắm.

 

[Botom1]

Bạn không hiểu ý mình rồi. Cty kia họ xuất hd chậm cho mình. Mình xuất hd đúng ngày nghiệm thu mà. Mình đang muốn hỏi hd đó mình có đc ktru k? Hd đầu ra truoc ngày hd đầu vào. (Mình có tt qua NH)

 

[sinhvien1986]

Bạn không hiểu ý mình rồi. Cty kia họ xuất hd chậm cho mình. Mình xuất hd đúng ngày nghiệm thu mà. Mình đang muốn hỏi hd đó mình có đc ktru k? (Mình có tt qua NH)

Bạn tự hỏi xem đúng hay sai ?????

Theo quy định về Thuế GTGT, bạn chịu khó đọc lại TT 129 - Thuế GTGT. Sau khi nghiệm thu, bạn phải xuất hoá đơn cùng thời điểm đó. Khi cơ quan thuế vào quyết toán thì mệt lắm.

Quan trọng là cơ quan thuế lấy cái này làm cơ sở.

 

[Botom1]

Cty kia họ xuất hd sai ( chậm so voi ngày BB nhiệm thu). Vậy lỗi là do họ. Hd đầu ra mình xuất ngày 24/2 thì hd đvào đó (28/2) có đc ktru thuế hay k? Hd đra truoc ngày hd đvào

 

[Botom1]

Mọi ng giúp mình với. Hd đó có đc ktrừ k?

 

[zoro]

Chênh lệch ngày đó có thể giải trình được vì số ngày c/l ít và còn trong tháng. vẫn kê khai khấu trừ bình thường, vì khấu trừ thuế VAt tính theo kỳ khai thuế là tháng chứ không tính theo ngày.

 

[Botom1]

Cán bộ quản lý doanh nghiệp không cho khấu trừ vì nói hoá đơn đầu ra trước hoá đơn đầu vào. Có văn bản nào nói như thế không?

 

[bongtrang999]

Mọi ng giúp mình với. Hd đó có đc ktrừ k?

Mình thấy bạn zoro nói đúng đó, kê khai thuế theo tháng mà, đầu vào trước hay đầu ra trước thì cuối tháng cũng mới kê khai. Nếu bạn lo lắng thì có thể nhờ bên bán làm 1 phiếu xuất kho cho cty bạn trong đó có đầy đủ giá, số lượng bằng khối lượng của bạn nhập vào, để lấy đó làm căn cứ cho bạn xuất kho. Yên tâm là kê khai dc nhe, vì trong kế toán có trường hợp hàng về trước hóa đơn mà. Hàng về khi nào mình bán khi đó chứ.

 

[phongcm]

Vẫn sài đươc mà.vì minh kê khai tháng mà.Nêú các ủy nhịêm chi của bạn đã ghi cụ thê là thanh toán cho công trình đó theo đung hợp đông đó thì kẹp vô hóa đơn đâù vào là ok rùi.

 

[SAA]

Theo tôi thì không cần quan tâm ngày xuất hóa đơn đầu ra trước đầu vào, hóa đơn trong tháng thì thực hiện kê khai đầu ra, đầu vào để khấu trừ thôi

 

[phi_yen]

Cán bộ quản lý doanh nghiệp không cho khấu trừ vì nói hoá đơn đầu ra trước hoá đơn đầu vào. Có văn bản nào nói như thế không?

Không nên cứng nhắc như thế. Nói như thế không lẽ phải chờ có HD thanh toán tiền điện thì DN mới được SX sao. Phải xem đặc thù của ngành XD khác với ngành thương mại. Còn nếu khó quá thì hãy làm theo cách "hàng về trước HD" thì OK thui.

 

[Botom1]

Cảm ơn các bạn.
Mình cũng nói như vậy với quản lý thuế DN. Hoá đơn trong tháng và có bb nghiệm thu khối lượng trước khi xuất hoá đơn bán ra và có chứng từ thanh toán qua NH đầy đủ.
Nhưng CB quản lý DN không chấp nhận. Họ không cho mình khấu trừ hoá đơn đó vì nói là đầu ra trước đầu vào. Tức quá mà không biết phải làm thế nào nữa.

 

[phi_yen]

Bạn hãy làm một công văn hỏi phòng tuyên truyền hỗ trợ nơi CQ thuế quản lý DN của bạn, xem họ trả lời như thế nào rùi mang văn bản đó làm việc với CB thuế. Nếu vẫn không được thì có quyền làm khiếu nại.

 

[Botom1]

Bên mình không được khấu trừ hoá đơn đầu vào. Vì theo CV 630/TCT-PCCS thì hoá đơn xuất chậm so với thời điểm nghiệm thu thì bên mua hàng không được khấu trừ thuế GTGT đầu vào mà chỉ được tính vào CF. Chán quá!

 

[sinhvien1986]

Bạn tự hỏi xem đúng hay sai ?????



Quan trọng là cơ quan thuế lấy cái này làm cơ sở.

Bạn thấy chưa nào. Các bác thuế thì cứ theo luật mà làm. Không cả nể, xuê xoa như mấy anh, chị kế toán nhà ta đâu.

Bên mình không được khấu trừ hoá đơn đầu vào. Vì theo CV 630/TCT-PCCS thì hoá đơn xuất chậm so với thời điểm nghiệm thu thì bên mua hàng không được khấu trừ thuế GTGT đầu vào mà chỉ được tính vào CF. Chán quá!

Bây giờ hối tiếc thì cũng còn kịp.

Theo tôi thì không cần quan tâm ngày xuất hóa đơn đầu ra trước đầu vào, hóa đơn trong tháng thì thực hiện kê khai đầu ra, đầu vào để khấu trừ thôi

Bác coi lại xem bác tư vấn đúng hay sai nhé.

 

[Bluesky2906]

Mình cũng nghĩ trường hợp này vẫn được kê khai, nhưng thực tế công ty mình đã gặp trường hợp thế này rồi, nhưng trước khi xuất mình có hỏi tư vấn của một số đàn chị và của chị quản ký thuế bên mình, chị ấy cũng nói là không được xuất như vậy, phải có Hóa đơn đầu vào rồi mới được xuất đầu ra nên mình đã hoãn lại không xuất vội HĐ đầu ra nữa và nhắc bên đầu vào xuất hóa đơn cho mình luôn.
Mình cũng không rõ thực hư thế nào cho đúng, VB, QĐ nào nói về vấn đề này???

 

[superdream1983]

Bạn tự hỏi xem đúng hay sai ?????



Quan trọng là cơ quan thuế lấy cái này làm cơ sở.

Nếu bạn xuất hóa đơn ghi nhận và làm biên bản nghiệm thu rồi thì các hóa đơn đầu vào lại về sau ngày nghiệm thu thì sẽ không được tính vào chi phí hợp lý.