V
Chào các bạn.
- Mình mới vào làm tại cty san lấp mặt bằng. Mình thấy kế toán cũ kô có giải quyết số dư nợ của TK 3334 là 87.660.178 đ. Mà số dư này xảy ra trong năm 2010.
+ Năm 2008 cty bị lỗ nhưng do nộp thuế TNDN tạm tính là 28.904.410 đ nên TK 3334 có số dư.
+ Năm 2009 cty phải nộp thuế TNDN: 3.227.772 đ số tiền này đc cấn trừ vào số tiền đã nộp năm 2008 nên số dư nợ đầu năm 2010 của TK 3334 chỉ còn 25.676.638 đ
+ Vào T4/2010 thuế xuống quyết toán năm 2008 LN tăng lên 320 tr.đ và Cty mình bị truy thu thuế TNDN năm 2008 là 85.511.450đ (nhưng do năm 2008 cty mình đã nộp 28.904.410 đ) nên chỉ phải nộp thêm 56.607.040 đ
+ Kèm theo kế toán cũ cho nộp thêm thuế TNDN tạm tính của quý II và quý III năm 2009 là 5.376.500đ.
- Có người chỉ cho mình cách giải quyết:
+ Quyết định truy thu TNDN năm 2008 mà năm 2010 chỉ nộp tiền mà kô có bút toán giải quyết số số dư 3334 thì sang năm 2011 mình chỉ cần làm một bút toán duy nhất là hạch toán số thuế TNDN bị truy thu 85.511.450 là:
N4211
C3334
Nhưng mình thấy giải pháp ấy kô thoả đáng
- Giờ mình muốn giải quyết những vấn đề trên và làm sao cho hết số dư nợ của TK 3334 trong năm 2011 này thì làm thế nào nhỉ?
- Và còn vấn đề này nữa sao người kế toán cũ kô nộp số tiền thuế TNDN 2009 đã quyết toán, mà tự dưng lại nộp thuế TNDN tạm tính của Quý II &III /2009 (mình gọi cho kế toán cũ mà kô được). Kế toán cũ nộp như vậy là kô đúng phải kô?
Cả nhà giúp mình với.
Mình cảm ơn!
- Mình mới vào làm tại cty san lấp mặt bằng. Mình thấy kế toán cũ kô có giải quyết số dư nợ của TK 3334 là 87.660.178 đ. Mà số dư này xảy ra trong năm 2010.
+ Năm 2008 cty bị lỗ nhưng do nộp thuế TNDN tạm tính là 28.904.410 đ nên TK 3334 có số dư.
+ Năm 2009 cty phải nộp thuế TNDN: 3.227.772 đ số tiền này đc cấn trừ vào số tiền đã nộp năm 2008 nên số dư nợ đầu năm 2010 của TK 3334 chỉ còn 25.676.638 đ
+ Vào T4/2010 thuế xuống quyết toán năm 2008 LN tăng lên 320 tr.đ và Cty mình bị truy thu thuế TNDN năm 2008 là 85.511.450đ (nhưng do năm 2008 cty mình đã nộp 28.904.410 đ) nên chỉ phải nộp thêm 56.607.040 đ
+ Kèm theo kế toán cũ cho nộp thêm thuế TNDN tạm tính của quý II và quý III năm 2009 là 5.376.500đ.
- Có người chỉ cho mình cách giải quyết:
+ Quyết định truy thu TNDN năm 2008 mà năm 2010 chỉ nộp tiền mà kô có bút toán giải quyết số số dư 3334 thì sang năm 2011 mình chỉ cần làm một bút toán duy nhất là hạch toán số thuế TNDN bị truy thu 85.511.450 là:
N4211
C3334
Nhưng mình thấy giải pháp ấy kô thoả đáng
- Giờ mình muốn giải quyết những vấn đề trên và làm sao cho hết số dư nợ của TK 3334 trong năm 2011 này thì làm thế nào nhỉ?
- Và còn vấn đề này nữa sao người kế toán cũ kô nộp số tiền thuế TNDN 2009 đã quyết toán, mà tự dưng lại nộp thuế TNDN tạm tính của Quý II &III /2009 (mình gọi cho kế toán cũ mà kô được). Kế toán cũ nộp như vậy là kô đúng phải kô?
Cả nhà giúp mình với.
Mình cảm ơn!
