T
Em muốn hỏi về hoàn thuế TNDN
1.Năm 2001 công ty quyết toán và phải nộp truy thu theo quyết định : 30.000.000đ( bao gồm thuế TNDN, thuế GTGT, phạt hành chính). Nhưng do số thuế TNDN công ty đã tạm nộp lớn hơn số thuế công ty phải nộp vì vậy phải thu lại của cơ quan thuế : 14.000.000đ, công ty đã bù trừ số phải thu lại và số phải nộp theo quyết định và đã nộp 16.000.000đ.
Ngày 15/01/2006 cơ quan thuế gởi thông báo nộp thuế 14.000.000đ(thuế GTGT, TNDN theo quyết định trên). Cơ quan thuế không cho phép bù trừ, cái gì ra cái đó.
Vậy công ty em đã làm đúng chưa? Có cần gửi công văn để xin được hoàn số thuế TNDN đã nộp thừa và nộp số thuế còn lại cho cơ quan thuế? Cần phải có những văn bản gì khi xin hoàn thuế?
2.Năm 2005 công ty được quyết toán và phải thu lại cơ quan thuế là 700.000 tiền thuế TNDN,vậy em phải hạch toán vào tài khoản nào ?
1.Năm 2001 công ty quyết toán và phải nộp truy thu theo quyết định : 30.000.000đ( bao gồm thuế TNDN, thuế GTGT, phạt hành chính). Nhưng do số thuế TNDN công ty đã tạm nộp lớn hơn số thuế công ty phải nộp vì vậy phải thu lại của cơ quan thuế : 14.000.000đ, công ty đã bù trừ số phải thu lại và số phải nộp theo quyết định và đã nộp 16.000.000đ.
Ngày 15/01/2006 cơ quan thuế gởi thông báo nộp thuế 14.000.000đ(thuế GTGT, TNDN theo quyết định trên). Cơ quan thuế không cho phép bù trừ, cái gì ra cái đó.
Vậy công ty em đã làm đúng chưa? Có cần gửi công văn để xin được hoàn số thuế TNDN đã nộp thừa và nộp số thuế còn lại cho cơ quan thuế? Cần phải có những văn bản gì khi xin hoàn thuế?
2.Năm 2005 công ty được quyết toán và phải thu lại cơ quan thuế là 700.000 tiền thuế TNDN,vậy em phải hạch toán vào tài khoản nào ?