Thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

[Phuongthao101088]

Chào anh chị!!
EM vừa nhận làm kế toán tổng hợp và đang khai báo thuế tháng 6 và quý II. Cho em hỏi: Trong quý II công ty em không hề có phát sinh bán hàng mà chỉ có phát sinh các chi phí như điện thoại, điện nước thì kê khai thuế thu nhập tạm tính như thế nào ah?

 

[nguoiconxunui]

tạm tính bằng 0 .................................

 

[ketban]

Bạn cứ kê khai bình thường. Nhập Doanh thu tạm tính và chi phí tạm tính vào. Do bên bạn chưa có doanh thu mà chỉ có chi phí nên Quý II bên bạn lỗ. Các tiêu thức sau trong tờ khai phần mềm sẽ tự động nhảy.

 

[trang1911]

mọi người ơi, cho e hỏi chút với ạ! e đang làm tờ khai thuế TNDN, vì là lần đầu tiên e làm nên có nhiều cái không hiểu lắm mong được mọi người giải đáp giúp e với
chỉ tiêu [10] : bao gồm doanh thu chưa thuế, có bao gồm cả lãi ngân hàng không ạ?
chỉ tiêu [11] : chi phí thực tế phát sinh trong kỳ bao gồm chi phí có hóa đơn và không hóa đơn ạh?
vì các loại chi phí không có hóa đơn e cho vào 811, e nghĩ chỉ tiêu [11] = 632+641+642+811 đúng ko ạ?
chỉ tiêu [13] : =811
Mong cả nhà giúp đỡ e với, e mới bập bẹ làm kế toán. help me!!!

 

[lnychi]

mọi người ơi, cho e hỏi chút với ạ! e đang làm tờ khai thuế TNDN, vì là lần đầu tiên e làm nên có nhiều cái không hiểu lắm mong được mọi người giải đáp giúp e với
chỉ tiêu [10] : bao gồm doanh thu chưa thuế, có bao gồm cả lãi ngân hàng không ạ?
chỉ tiêu [11] : chi phí thực tế phát sinh trong kỳ bao gồm chi phí có hóa đơn và không hóa đơn ạh?
vì các loại chi phí không có hóa đơn e cho vào 811, e nghĩ chỉ tiêu [11] = 632+641+642+811 đúng ko ạ?
chỉ tiêu [13] : =811
Mong cả nhà giúp đỡ e với, e mới bập bẹ làm kế toán. help me!!!

Chào bạn, theo mình làm thì như thế này
chỉ tiêu [10] : bao gồm doanh thu chưa thuế, lãi ngân hàng (tóm lại là bạn cộng thu nhập TK 511, 515, và 711)
chỉ tiêu [11] : chi phí thực tế phát sinh bao gồm cả có hóa đơn và không hóa đơn
chỉ tiêu [13] : chính là những chi phí không được trừ (không có hóa đơn và chứng từ hợp lệ), nếu bạn muốn loại luôn hàng quý cũng được. Mình thì không làm, cuối năm quyết toán rồi loại ra sau, vì đây tờ khai tạm tính mà, không cần chính xác
Theo ý mình thì làm vậy, bạn nào có ý kiến thì góp ý thêm nhe!

 

[saomaitrongdem]

các anh chị ơi cho em câu trả lời với, em kê khai thuế TNDN tạm tính, phần chi phí phát sinh em chỉ kê khai theo hoá đơn GTGT mua vào không bao gồm thuế và tiền lương trả cho nhân viên. như vậy có đúng không ạ?

 

[NONG DAN]

các anh chị ơi cho em câu trả lời với, em kê khai thuế TNDN tạm tính, phần chi phí phát sinh em chỉ kê khai theo hoá đơn GTGT mua vào không bao gồm thuế và tiền lương trả cho nhân viên. như vậy có đúng không ạ?

Lưu ý chổ màu đỏ, nếu như mua vào là HH, NVL thì cách tính chi phí phát sinh của bạn chưa đúng.
Chi phí cơ bản gồm: giá vốn của hàng bán ra, CP lương, chi khác điện nước, VPP,.... (thuộc TK 642).

 

[miumiu88]

Chào bạn
Tất cả các chi phí phát sinh của các TK 632, 641,642,811 thì đưa vào chỉ tiêu [11]
Chứ bạn kê khai tất cả các CP là theo hoá đơn GTGT mua vào không bao gồm thuế và tiền lương trả cho nhân viên có khi đúng mà cũng có khi sai đó bạn.
Vì nếu bạn mua hàng dzề và xuất bán hết or xuất sử dụng hết trong quý thì lúc này bạn làm đúng
Cỏn nếu chưa xuất sử dụng thì lúc này bạn đâu đưa vào CP => bạn làm sai.
Túm lại, bạn nên dựa vào bảng cân đối SPS để tập hợp chi phí lại và điền vào chỉ tiêu [11]
chúc bạn thành công!!

 

[nguyenthuy.minta7]

TK 821 thì có đưa vào chỉ tiêu [11] không hả bạn?

 

[luong108]

Ðề: Thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

Mọi người cho em hỏi chút ạ!
Em đang làm thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính, phần doanh thu pát sinh trong kỳ: mình tính doanh thu 511; 711 hay mình tính cả thuế VAT vào ạ?
VD: doanh thu cả thuế là 11tr. mình sẽ điền vào doanh thu phát sinh trong kỳ là 11tr hay 10tr ạ?
Mong các bác giúp em với, em mới bập bẹ đi làm nên ngú ngớ lắm

 

[thanhhoaktqd]

Ðề: Thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

Mọi người cho em hỏi chút ạ!
Em đang làm thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính, phần doanh thu pát sinh trong kỳ: mình tính doanh thu 511; 711 hay mình tính cả thuế VAT vào ạ?
VD: doanh thu cả thuế là 11tr. mình sẽ điền vào doanh thu phát sinh trong kỳ là 11tr hay 10tr ạ?
Mong các bác giúp em với, em mới bập bẹ đi làm nên ngú ngớ lắm

Doanh thu chưa thuế bạn ah .............................

 

[cuongnguyen26267]

Ðề: Thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

Sẳn cho mình hỏi luôn
Mình đã làm xong QT thuế TNDN tạm tính năm 2011, phát sinh thuế phải nộp, vậy xin hỏi mình phải nộp luôn khoản này vào kho bạc NN à, hạn chót là ngày mấy, Thanks.

 

[hoagiap]

Ðề: Thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

Sẳn cho mình hỏi luôn
Mình đã làm xong QT thuế TNDN tạm tính năm 2011, phát sinh thuế phải nộp, vậy xin hỏi mình phải nộp luôn khoản này vào kho bạc NN à, hạn chót là ngày mấy, Thanks.

Bạn làm QT thuế TNDN năm 2011 hay tạm tính thuế TNDN quí 4 năm 2011? Đối với DN không được hưởng các ưu đãi về giãn thời gian nộp thuế, nếu là QT thuế TNDN năm 2011 thì hạn cuối cùng để nộp thuế là 30/04/2012 , nếu là tạm tính quí 4 năm 2011 thì hạn nộp là 31/01/2012. Nếu DN bạn được giãn thời hạn nộp thuế thì hạn cuối cùng kéo dài thêm 1 năm so với thời hạn trên.

 

[hoangoanhnguyen]

Ðề: Thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

Trong quý 4 cty em nhận tiền trả trước cho các công trình (20%, 30% GT HĐồng) có cái em xuất HĐ GTGT, có cái không. Chi phí tương ứng em trả cho các cty khác để thực hiện các công trình đó (20%,50% GT HĐồng) chưa có HĐ GTGT, đến khi nghiệm thu mới xuất HĐ cho bên em. Vậy thuế TNDN tạm tính quý 4 em khai thế nào ạ?

 

[PeTam]

Ðề: Thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính

minh lam la ko thue.