Cách hạch toan tk 3331 và tiền gửi ngân hàng

[nguyenvanruel]

1/ Cty mình có số dư âm bên Có TK 3331 như thế này: Có TK 3331: (12,581,593). Số tiền trên TK 3331 là số tiền được khấu trừ của công ty mình. Thay vì kế toán cũ Định Khoản Nợ TK 1331 : 12.581.593. Xin hỏi cách hạch toán ở trên có đúng không?. Nếu sai xin cho Cty minh Cách giải quyết.!

2/ Cty A nợ Cty Mình 20.000.000 đ theo như trên tờ hóa đơn đã ghi. Nhưng Cty A chỉ chuyển Khoản Cho Cty Mình 19.972.500 đ. Như thế số tiền chênh lệch 27.500 đ thì minh phải đua vào tài khaonr nào?.

Rất mong được sự giúp đỡ !.

Xin Chân Thành Cảm Ơn.

 

[sinhvien1986]

1/ Cty mình có số dư âm bên Có TK 3331 như thế này: Có TK 3331: (12,581,593). Số tiền trên TK 3331 là số tiền được khấu trừ của công ty mình. Thay vì kế toán cũ Định Khoản Nợ TK 1331 : 12.581.593. Xin hỏi cách hạch toán ở trên có đúng không?. Nếu sai xin cho Cty minh Cách giải quyết.!

2/ Cty A nợ Cty Mình 20.000.000 đ theo như trên tờ hóa đơn đã ghi. Nhưng Cty A chỉ chuyển Khoản Cho Cty Mình 19.972.500 đ. Như thế số tiền chênh lệch 27.500 đ thì minh phải đua vào tài khaonr nào?.

Rất mong được sự giúp đỡ !.

Xin Chân Thành Cảm Ơn.

1. Cách hạch toán thuế GTGT còn được khấu trừ như bạn nói ở trên là Sai. ----> Sai liên hoàn giữa các tháng trên Sổ kế toán và Tờ khai thuế GTGT.

Như vậy, sai thì phải sửa sai.
+ Sửa sai Sổ kế toán: Theo nguyên tắc trọng yếu, thì bạn có thể hạch toán sửa sai ngay tại thời điểm phát hiện sai sót. (Đọc lại Giáo trình hay QD 15 về các phương pháp sửa sai kế toán)
+ Sửa sai Tờ khai thuế GTGT: Làm lại các tờ khai bị sai để cho đúng. (Tìm đọc các Tài liệu hướng dẫn sửa sai Tờ khai trên Webketoan hay thông tư mới nhất là Thông tư 28/2011/TT-BTC ngày 28/02/2011 để biết cách)

2. Bên Cty A chuyển khoản trả tiền nợ thiếu. ----> về nguyên tắc phải tiếp tục đòi nợ Cty A số tiền thiếu

 

[nguyenvanruel]

Mình Hạch Toán lại Như thế Này Có Đúng không Nha: No TK 1331: 12.581.593, Có 3331: 12.581.593

Nhu the có dung khong

 

[xuantham]

1/ Cty mình có số dư âm bên Có TK 3331 như thế này: Có TK 3331: (12,581,593). Số tiền trên TK 3331 là số tiền được khấu trừ của công ty mình. Thay vì kế toán cũ Định Khoản Nợ TK 1331 : 12.581.593. Xin hỏi cách hạch toán ở trên có đúng không?. Nếu sai xin cho Cty minh Cách giải quyết.!

2/ Cty A nợ Cty Mình 20.000.000 đ theo như trên tờ hóa đơn đã ghi. Nhưng Cty A chỉ chuyển Khoản Cho Cty Mình 19.972.500 đ. Như thế số tiền chênh lệch 27.500 đ thì minh phải đua vào tài khaonr nào?.

Rất mong được sự giúp đỡ !.

Xin Chân Thành Cảm Ơn.

1. Hỏi thế này ai mà biết gì để trả lời? Muốn hỏi định khoản đúng hay sai thì phải nêu đã định khoản Nợ TK nào , Có TK nào chứ. Tự nhiên cho số dư rồi hỏi định khoản giải quyết sao?
Theo như bạn nói KT cũ thay vì ghi Nợ TK 133 thì lại ghi Có 3331 với số âm? Tôi không hình dung bút toán này thế nào.
2. Đưa số tiền thiếu vào TK nào thì tuỳ theo DN xử lý nó thế nào? Đòi tiếp hay bỏ luôn, hay bắt ai chiiuj bồi thường?

 

[HOLLAND]

Trường hợp thứ 2
Theo mình nghĩ có thể do bên khách hàng không chịu phí chuyển tiền nên số tiền thực tế công ty bạn nhận bị thiếu 27.500 là phí chuyển tiền (do khác hệ thống ngân hàng).
Hướng giải quyết:
1. Trao đổi với bên khách hàng, họ sẽ thanh toán bổ sung vào đơn hàng tiếp theo
2. Nếu như bên bạn đã thỏa thuận cùng khách hàng là phí chuyển tiền bên bạn chịu thì số tiền bạn nhận được là đúng, khi đó bạn có thể hạch toán:
Nợ 112 = 19.972.500
Nợ 642 = 27.500
Có 131 = 20.000.000

 

[nguyet an]

2/ Cty A nợ Cty Mình 20.000.000 đ theo như trên tờ hóa đơn đã ghi. Nhưng Cty A chỉ chuyển Khoản Cho Cty Mình 19.972.500 đ. Như thế số tiền chênh lệch 27.500 đ thì minh phải đua vào tài khoan nào?.
"- Bạn ơi 27.500đ là phí chuyển tiền đó.
Bạn ĐK: Nợ : 64225: 27500 (tuỳ theo cty bạn SD hình tức kế toán theo QĐ nào)
Có : 131: 27500

 

[nguyenvanruel]

ban a. tai sao lai dưa vào tk 642, Phai dua vao 811 chu

Ke toam truoc cua minh dinh khoan nhu the nay:

Hien Tai So Du Cuoi Kỳ Ben Co Cua TK 3331 là Số Âm.

Nhung Số tiền Âm Đó Phải Là No TK 1331.

Minh noi Nhu the Các Bac có hiểu khôbng

Minh Muôn hỏi hướng giải quyết và Định Khoản Lại Như thế Nào Thôi.

Rất Mong Được Sự Giúp Đở Của Các Bác

 

[uocmoxanhbn2009]

ban a. tai sao lai dưa vào tk 642, Phai dua vao 811 chu

Ke toam truoc cua minh dinh khoan nhu the nay:

Hien Tai So Du Cuoi Kỳ Ben Co Cua TK 3331 là Số Âm.

Nhung Số tiền Âm Đó Phải Là No TK 1331.

Minh noi Nhu the Các Bac có hiểu khôbng

Minh Muôn hỏi hướng giải quyết và Định Khoản Lại Như thế Nào Thôi.


Rất Mong Được Sự Giúp Đở Của Các Bác

1.Là phí chuyển tiền thì bạn ĐK vào TK 642.
2.Theo mình hiểu đây là bạn đang thắc mắc về số dư của TK3331 trên số kế toán? Còn trên Tờ khai thuế GTGT hàng tháng thì chắc ko sai vì nếu thể hiện đúng số thuế còn được khấu trừ của các tháng là đúng rồi.
Không biết bên bạn làm bằng phần mềm hay làm bằng excell?
Vì cũng có lần mình cũng trao đổi với một ng bạn của mình về số dư trên TK3331 và TK133. Bêb bạn ấy làm pm và toàn bộ thuể VAT đều KC sang TK3331 mà ko để số dư trên TK133. Vì vậy khi có số thuế được khấu trừ thì số dư ấy vẫn đc thể hiện trên TK 3331 và lúc ấy là số dư bên nợ TK3331 chứ không phải ghi số dư âm bên có như bên bạn. Còn tất nhiên theo mình thì vẫn nên để số dư nợ trên TK133 thì hợp lý hơn.
Còn nếu bạn muốn điều chỉnh lại để số dư Nợ TK 133 thì bạn có thể điều chỉnh lại trên số kế toán của bạn.

 

[TUVANTHUEVIETNAM]

Chào bạn,
Vấn đề dư Nợ TK3331 xảy ra là do bạn đã kết chuyển số thuế chuyển khấu trừ nhiều hơn số được khấu trừ (số được khấu trừ tối đa là bằng số phát sinh đầu ra). Để giải quyết vấn đề này bạn chuyển toàn bộ số còn được khấu trừ sang TK1331 cho phù hợp (tuy nhiên, bạn cần chú ý tháng nào phát sinh phải nộp thì bạn phải nộp ngay cho dù đến cuối năm bạn vẫn còn được khấu trừ) và bạn chú ý từ sau chỉ kết chuyển sang khấu trừ tối đa bằng số được khấu trừ chứ không phải chuyển toàn bộ số VAT đầu vào.
Còn về vấn đề khoản chênh lệch công nợ giữa ghi nhận nợ và thanh toán thì bạn cần xem xét nguyên nhân để xử lý cho phù hợp.
Thân,