2 hóa đơn GTGT cùng ngày thanh toán bằng TM có giá trị hơn 20 triệu

[phamthihang591989]

Em chào anh chị!Em có 2 HĐ gtgt mua điều hòa nhiệt độ trong cùng 1 ngày của 1 công ty,hình thức thanh toán bằng TM mà tổng giá thanh toán 2 HĐ này là:33.800.000đ.Em đã kê khai thuế gtgt khấu trừ bình thường.Nhưng em mới tìm hiểu thêm và được biết trường hợp của em không đc khấu trừ thuế do tổng giá trị TT 2 HĐ trên 20 triệu cùng ngày mà phải kê khai vào mục hàng hóa k đủ điều kiện khấu trừ thuế phải không ạ?Mong anh chị giúp em để em sớm hoàn thiên báo cáo trong ngày mai.

 

[huongbui3012]

Ðề: 2 hóa đơn GTGT cùng ngày thanh toán bằng TM có giá trị hơn 20 triệu

Chào bạn, theo mình nghĩ để hợp thức hóa chứng từ này , nếu bạn là chỗ quen biết của nhà cung cấp thì bạn có thể " binh" bằng cách đi bằng ủy nhiệm chi ( nếu có thể) và lấy lại tiền của bên nhà cung cấp.

 

[quynhhuong0291]

Ðề: 2 hóa đơn GTGT cùng ngày thanh toán bằng TM có giá trị hơn 20 triệu

Em chào anh chị!Em có 2 HĐ gtgt mua điều hòa nhiệt độ trong cùng 1 ngày của 1 công ty,hình thức thanh toán bằng TM mà tổng giá thanh toán 2 HĐ này là:33.800.000đ.Em đã kê khai thuế gtgt khấu trừ bình thường.Nhưng em mới tìm hiểu thêm và được biết trường hợp của em không đc khấu trừ thuế do tổng giá trị TT 2 HĐ trên 20 triệu cùng ngày mà phải kê khai vào mục hàng hóa k đủ điều kiện khấu trừ thuế phải không ạ?Mong anh chị giúp em để em sớm hoàn thiên báo cáo trong ngày mai.

Đúng rồi đó bạn, bạn đưa cả 2 hóa đơn này vào mục 2-Hàng hóa dịch vụ ko đủ điều kiện khấu trừ, còn khi hạch toán thì bạn đưa hết vào cp nha.

 

[phamthihang591989]

Ðề: 2 hóa đơn GTGT cùng ngày thanh toán bằng TM có giá trị hơn 20 triệu

Đúng rồi đó bạn, bạn đưa cả 2 hóa đơn này vào mục 2-Hàng hóa dịch vụ ko đủ điều kiện khấu trừ, còn khi hạch toán thì bạn đưa hết vào cp nha.

Vậy là không ghi nhận CCDC mà cho vào 642 hả b?

Chào bạn, theo mình nghĩ để hợp thức hóa chứng từ này , nếu bạn là chỗ quen biết của nhà cung cấp thì bạn có thể " binh" bằng cách đi bằng ủy nhiệm chi ( nếu có thể) và lấy lại tiền của bên nhà cung cấp.

Mình có thể mang HĐ đến công ty đó và bảo kế toán ghi thêm hình thức thanh toán là CK bên cạnh TM được không bạn hiền?

 

[KHLY]

Ðề: 2 hóa đơn GTGT cùng ngày thanh toán bằng TM có giá trị hơn 20 triệu

Vậy là không ghi nhận CCDC mà cho vào 642 hả b?
Bạn vẫn đưa vào ccdc để phân bổ dần chứ bạn, hóa đơn này chỉ không được khấu trừ thuế gtgt thôi, chứ phân bổ chi phí vẫn bình thường mà.
ĐK khi nhận hóa đơn: Nợ 142/242
Nợ 133
có 111/112
Hàng tháng: Nợ 642
Có 142/242

Mình có thể mang HĐ đến công ty đó và bảo kế toán ghi thêm hình thức thanh toán là CK bên cạnh TM được không bạn hiền?

Nếu được kế toán bên đó sẽ ghi cho bạn, quan trọng là cty bạn phải chuyển khoản cho bên đó để được khấu trừ thuế gtgt đầu vào.

 

[phantuannam]

Ðề: 2 hóa đơn GTGT cùng ngày thanh toán bằng TM có giá trị hơn 20 triệu

Đúng rồi đó bạn, bạn đưa cả 2 hóa đơn này vào mục 2-Hàng hóa dịch vụ ko đủ điều kiện khấu trừ, còn khi hạch toán thì bạn đưa hết vào cp nha.

Đưa cả 2 vào thì phí quá... Đưa 1 được rồi chứ nhỉ!?

 

[quynhhuong0291]

Ðề: 2 hóa đơn GTGT cùng ngày thanh toán bằng TM có giá trị hơn 20 triệu

"Vậy là không ghi nhận CCDC mà cho vào 642 hả b?"
Mình nói bạn đưa hết vào cp tức là đưa toàn bộ giá mua +thuế (Tổng tiền thanh toán) vào cp (CCDC), từ đây tùy theo khả năng doanh thu của cty mà bạn đưa hết vào 1 lần hay phân bổ dần vào các đồi tượng sd.

 

[huongbui3012]

Ðề: 2 hóa đơn GTGT cùng ngày thanh toán bằng TM có giá trị hơn 20 triệu

Mình nghĩ cách giải quyết đơn giản nhất là bạn nên đưa hết tất cả vào chi phí nha, tuy mình không được khấu trừ VAT đầu vào nhưng mình được đưa hết vào chí nha bạn. làm như vậy sẽ không phức tạp ( với lại giá trị VAT đầu vào cũng không phải là lớn lam). Bạn đưa hết vào chi phí và phân bổ dần
Theo mình nghĩ là vậy

 

[quynhhuong0291]

Ðề: 2 hóa đơn GTGT cùng ngày thanh toán bằng TM có giá trị hơn 20 triệu

Đưa cả 2 vào thì phí quá... Đưa 1 được rồi chứ nhỉ!?

Sau có thể đưa 1 được Anh ?

 

[phantuannam]

Ðề: 2 hóa đơn GTGT cùng ngày thanh toán bằng TM có giá trị hơn 20 triệu

Sau có thể đưa 1 được Anh ?

1 cái đủ điều kiện, 1 cái không... Giả sử DN chấp nhận không khấu trừ 1 hóa đơn thì đâu cần phải kê khai 2 cái vào mục k đủ điều kiện!

 

[quynhhuong0291]

Ðề: 2 hóa đơn GTGT cùng ngày thanh toán bằng TM có giá trị hơn 20 triệu

1 cái đủ điều kiện, 1 cái không... Giả sử DN chấp nhận không khấu trừ 1 hóa đơn thì đâu cần phải kê khai 2 cái vào mục k đủ điều kiện!

Theo em nghĩ ko phải như vậy đâu, nếu tổng nhìu hoá đơn > 20tr (mặc dù trong đó có 1 hoá đơn <20tr) thì tất cả ko đc khấu trừ cả, ko thể kê khai hoá đơn <20tr đủ điều kiện khấu trừ, các hóa đơn còn lại chấp nhận ko khấu trừ.

 

[xuantham]

Re: Ðề: 2 hóa đơn GTGT cùng ngày thanh toán bằng TM có giá trị hơn 20 triệu

1 cái đủ điều kiện, 1 cái không... Giả sử DN chấp nhận không khấu trừ 1 hóa đơn thì đâu cần phải kê khai 2 cái vào mục k đủ điều kiện!

Định thử ai hay sao mà nói vầy đây

 

[phamthihang591989]

Ðề: 2 hóa đơn GTGT cùng ngày thanh toán bằng TM có giá trị hơn 20 triệu

Cảm ơn tất cả mọi người,mình nghĩ bây giờ cách giải quyết nhanh gọn là thống nhất lại với bên bán chuyển khoản toàn bộ số tiền đó không làm phiếu chi nữa.

 

[phantuannam]

Ðề: Re: Ðề: 2 hóa đơn GTGT cùng ngày thanh toán bằng TM có giá trị hơn 20 triệu

Định thử ai hay sao mà nói vầy đây

đ) Trường hợp mua hàng hoá, dịch vụ của một nhà cung cấp có giá trị dưới hai mươi triệu đồng nhưng mua nhiều lần trong cùng một ngày có tổng giá trị từ hai mươi triệu đồng trở lên thì chỉ được khấu trừ thuế đối với trường hợp có chứng từ thanh toán qua ngân hàng. Nhà cung cấp là người nộp thuế có mã số thuế, trực tiếp khai và nộp thuế GTGT.

Dạ đọc lại kỹ đúng là có nhận định sai :042:

Em đang nghĩ tới giải pháp là không kê khai hóa đơn kia trên bảng kê nhưng có lẽ như thế là không được rồi!

Cám ơn Chị già và quynhhuong0291!!!

 

[curua 85]

Ðề: 2 hóa đơn GTGT cùng ngày thanh toán bằng TM có giá trị hơn 20 triệu

Mình vẫn chưa rõ trường hợp của bạn là 2 hóa đơn nhưng cùng một điều hòa hay hai loại điều hòa khác nhau? nếu là 2 loại khác nhau thì vẫn khấu trừ bình thường, nếu là một điều hòa thì không làm theo cách của anh Nam được vì không thể tách giá trị của một tài sản ra để khấu trừ được.

 

[phantuannam]

Ðề: 2 hóa đơn GTGT cùng ngày thanh toán bằng TM có giá trị hơn 20 triệu

Mình vẫn chưa rõ trường hợp của bạn là 2 hóa đơn nhưng cùng một điều hòa hay hai loại điều hòa khác nhau? nếu là 2 loại khác nhau thì vẫn khấu trừ bình thường, nếu là một điều hòa thì không làm theo cách của anh Nam được vì không thể tách giá trị của một tài sản ra để khấu trừ được.

đ) Trường hợp mua hàng hoá, dịch vụ của một nhà cung cấp có giá trị dưới hai mươi triệu đồng nhưng mua nhiều lần trong cùng một ngày có tổng giá trị từ hai mươi triệu đồng trở lên thì chỉ được khấu trừ thuế đối với trường hợp có chứng từ thanh toán qua ngân hàng. Nhà cung cấp là người nộp thuế có mã số thuế, trực tiếp khai và nộp thuế GTGT.

Không quan tâm đến chủng loại hàng hóa, dịch vụ... Chỉ quan tâm tới giá trị!

 

[quynhhuong0291]

Ðề: 2 hóa đơn GTGT cùng ngày thanh toán bằng TM có giá trị hơn 20 triệu

Bạn curua85 "nếu là 2 loại khác nhau thì vẫn khấu trừ bình thường" bạn có thể giải thik rỏ hơn đc ko? nghe bạn nói cũng hơi lạ.