Đổi từ mẫu 01B/TNDN sang mẫu 01A/TNDN?

Thảo luận trong 'Thuế TNDN' bắt đầu bởi mua hoa no, 22 Tháng mười 2013.

1,219 lượt xem

  1. mua hoa no

    mua hoa no Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    106
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    dấu chân trên cát
    Các a/c trả lời giúp em trường hợp này:
    Năm trước công ty em khai thuế TNDN tạm tính mấu 01B giờ sang năm nay em khai theo mẫu 01A được chứ ak. Vì Mẫu duy trì ổn định cho một năm thôi phải không ???
     
    #1
  2. vanthanhtam

    vanthanhtam Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    1,657
    Đã được thích:
    117
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Tuy Hoa
    Ðề: Đổi từ mẫu 01B/TNDN sang mẫu 01A/TNDN ???

    mẪU nào làm vẫn được đầu năm phải chọn mẫu để nộp và phải làm mẫu đó cho cả năm
     
    #2
  3. mua hoa no

    mua hoa no Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    106
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    dấu chân trên cát
    Ðề: Đổi từ mẫu 01B/TNDN sang mẫu 01A/TNDN ???

    Mẫu nào cũng được, áp dụng hết một năm (kỳ kế toán) là được ak.
     
    Last edited: 22 Tháng mười 2013
    #3
  4. Phạm Văn Khang

    Phạm Văn Khang Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    1,361
    Đã được thích:
    26
    Nơi ở:
    Thái Bình - TP.HCM
    Ðề: Đổi từ mẫu 01B/TNDN sang mẫu 01A/TNDN ???

    Căn cứ khoản 3 Điều 11, Thông tư số: 28/2011/TT-BTC
    ...
    "Trong năm tính thuế thu nhập doanh nghiệp, doanh nghiệp chỉ được chọn một trong hai hình thức kê khai thuế TNDN tạm tính theo quý ổn định cả năm theo mẫu 01A/TNDN hoặc 01B/TNDN. Trường hợp doanh nghiệp mới thành lập hoặc năm trước bị lỗ thì phải kê khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính quý theo mẫu 01A/TNDN."...
    Bạn căn cứ vào đây để kê khai thuế TNDN
     
    #4
  5. mua hoa no

    mua hoa no Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    106
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    dấu chân trên cát
    Ðề: Đổi từ mẫu 01B/TNDN sang mẫu 01A/TNDN ???

    Ak, cho em hỏi cái này luôn ak, e thấy các a/c kế toán chuyên nghiệp khi tính tndn tạm tính mặc dù Qúy đó lãi, nhưng cứ cho cp nâng lên lớn hơn doanh một chút để bị lỗ, nói là tạm tính nên không cần chính xác lắm.Cuối năm mới quyết toán mới chính xác.
    Qúy này công ty em lãi, nhưng vẫn còn được chuyển lỗ, lãi 30tr, em định nâng chi phí lên để chỉ lãi 15tr thôi.
    Dù lãi 30 hay 15 đều không phải nộp thuế. Nhưng em thích để lãi ít thôi được không ??:flower:
     
    #5
  6. vanthanhtam

    vanthanhtam Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    1,657
    Đã được thích:
    117
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Tuy Hoa
    Ðề: Đổi từ mẫu 01B/TNDN sang mẫu 01A/TNDN ???

    làm có lãi là hợp lý
     
    #6
  7. mua hoa no

    mua hoa no Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    106
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    dấu chân trên cát
    Ðề: Đổi từ mẫu 01B/TNDN sang mẫu 01A/TNDN ???

    Em có một hóa đơn GTGT mua vào không có thuế suất (phần thuế suất gạch bỏ), em điền vào mục 5 trên tờ khai mua vào, hàng hóa dịch vụ không phải tổng hợp trên tờ khai 01/GTGT. em điền đầy đủ, phần thuế suất em không điền.NHƯNG MỌI NGƯỜI BẢO KÊ HAY KHÔNG KÊ CŨNG CHẲNG SAO, vậy em không kê cho để rắc rối được không ak ?
     
    #7
  8. mrvanthuc

    mrvanthuc Kế Toán-Tài Chính-Thuế

    Bài viết:
    4,592
    Đã được thích:
    147
    Nơi ở:
    TP Hồ Chí Minh
    Ðề: Đổi từ mẫu 01B/TNDN sang mẫu 01A/TNDN ???

    Kê vào mục 5 là không đúng đâu em, xem lại đi bằng cách để chon chuột vào mục 5 nhấn f1 xem thuế hướg dẫn gõ vào đó gồm những hóa đơn gì.
     
    #8
  9. HoanXtq

    HoanXtq Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    10
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    QUảng Ninh
    Ðề: Đổi từ mẫu 01B/TNDN sang mẫu 01A/TNDN ???


    Không cần kê bạn nhé!
     
    #9
  10. vanthanhtam

    vanthanhtam Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    1,657
    Đã được thích:
    117
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Tuy Hoa
    Ðề: Đổi từ mẫu 01B/TNDN sang mẫu 01A/TNDN ???

    Tập huấn ngành thuế cán bộ thuế hướng dẫn có làm theo cũng được không làm thì trời cũng không sụp đâu mà lo:025:
     
    #10
  11. mua hoa no

    mua hoa no Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    106
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    dấu chân trên cát
    Ðề: Đổi từ mẫu 01B/TNDN sang mẫu 01A/TNDN?

    Theo đại đa số thì em không kê, trời không sụp nhưng đủ để làm ta điêu đứng.hi :030:

    Em cũng có một vấn dề mong các a/c chỉ bảo:
    Năm 20x1 cty em lỗ: 30 trđ. Thế thì sang năm 20x2 em có làm bút toán kết chuyển số lỗ năm trước sang không:
    Nợ 4211/ Có 4212: 30 trđ.
     
    Last edited: 23 Tháng mười 2013
    #11
  12. candyman253

    candyman253 Thành viên hoạt động

    Bài viết:
    20
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    hhh
    Ðề: Đổi từ mẫu 01B/TNDN sang mẫu 01A/TNDN?

    Tạm nộp quý mẫu 01A/TNDN: trường hợp DN mới thành lập hoặc năm trước bị lỗ thì phải kê khai thuế TNDN tạm tính theo mẫu 01A/TNDN.
    Tạm nộp quý mẫu 01B/TNDN: trường hợp không kê khai được chi phí thực tế phát sinh của kỳ tính thuế, mẫu 01B/TNDN nguy hiểm dễ bị chú ý hiiii:wall:
     
    #12
  13. mua hoa no

    mua hoa no Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    106
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    dấu chân trên cát
    Ðề: Đổi từ mẫu 01B/TNDN sang mẫu 01A/TNDN?

    Em cũng có một vấn dề mong các a/c chỉ bảo:
    Năm 20x1 cty em lỗ: 30 trđ. Thế thì sang năm 20x2 em có làm bút toán kết chuyển số lỗ năm trước sang không:
    Nợ 4211/ Có 4212: 30 trđ.
     
    #13

Chia sẻ trang này