Kê khai điều chỉnh hóa đơn GTGT.

[bonchenxahoiden]

Chào các anh chị,

Làm ơn làm phước giúp dùm em gái ah, em đã lê lết các chủ đề về KKBS, ĐC thuế GTGT mà chưa tìm được câu trả lời :055:

Tháng 02/2011, em đã kê khai sai 4 hóa đơn GTGT, lẽ ra thuộc kỳ thuế tháng 3/2011 vì ngày phát hành hóa đơn là ngày 01/03/2011. Nhưng không hiểu sao phần mềm không báo lỗi, em vô tư kê khai mặc dù đã kiểm tra lại số tiền mà không nhìn số ngày. Trong tháng 3, em ko kê lập lại các hóa đơn đó và đến bây giờ em mới phát hiện được.

Em đang kê thuế tháng 06/2011 em phải kê điều chỉnh thế nào ah?

Em có tham khảo thông tư 28/2011/TT-BTC về hướng dẫn kê khai BSĐC nhưng TT này áp dụng từ kỳ thuế tháng 07 đúng không ah?

Em cám ơn rất nhiều. Mong nhận được nhiều sự chỉ bảo cụ thể, bổ ích trong lúc này vì tối mai sếp em đi nước ngoài đến 23/07 mới về. :055:

 

[ngaykhongnang652]

Theo mình, bạn có thể làm KKBS điều chỉnh giảm hoá đơn đó ở T2 và điều chỉnh tăng vào T3 trong kỳ báo cáo T6 này. Bạn làm KKBS theo mẫu trong phần mềm HTKK.

 

[bonchenxahoiden]

Theo mình, bạn có thể làm KKBS điều chỉnh giảm hoá đơn đó ở T2 và điều chỉnh tăng vào T3 trong kỳ báo cáo T6 này. Bạn làm KKBS theo mẫu trong phần mềm HTKK.

Nghĩa là sao mình ko rõ, làm ơn chỉ cụ thể giúp mình. Vì khi vào mẫu 01/KKBS, điều chỉnh giảm chỉ tiêu 23 (Tổng số thuề GTGT được khấu trừ kì này - tháng 02/2011) thì ra số liệu ko chính xác và còn hiện lên khoản nộp phạt nữa. Thực tế thì Cty vẫn còn số thuế khấu trừ chuyển sang kỳ sau. Như vậy phải làm thế nào? Co các thủ tục nào nữa? Cám ơn nhiều.

 

[ngaykhongnang652]

Nếu trên KKBS bạn điều chỉnh giảm đồng thời cũng điều chỉnh tăng cùng số tiền đó thì sẽ không phát sinh số thuế phải nộp. Hồ sơ khai bổ sung chỉ có mẫu 01/KHBS và giải trình khai bổ sung thôi. Nếu bạn vẫn không rõ hoặc không hình dung được bạn có thể hỏi trực tiếp cán bộ quản lý thuế bên bạn họ sẽ hướng dẫn bạn cụ thế.
Chúc bạn thành công!