Báo cáo thuế TNDN quý 3/2013

[Anh T]

Công ty em mới thành lập từ T8/2013, đến tháng 9/2013 công ty mới chỉ phát sinh các chi phí về 627,642,641 ( tiền lương nv và cp quản lý DN) mà chưa phát sinh doanh thu, anh/chị hướng dẫn giúp em cách làm BC thuế TNDN quý 3 này với ạ !, chưa có doanh thu thì đã phải kết chuyển chi phí vào giá vốn chưa ạ

 

[vanthanhtam]

Ðề: Báo cáo thuế TNDN quý 3/2013

Công ty em mới thành lập từ T8/2013, đến tháng 9/2013 công ty mới chỉ phát sinh các chi phí về 627,642,641 ( tiền lương nv và cp quản lý DN) mà chưa phát sinh doanh thu, anh/chị hướng dẫn giúp em cách làm BC thuế TNDN quý 3 này với ạ !, chưa có doanh thu thì đã phải kết chuyển chi phí vào giá vốn chưa ạ

phát sinh các chi phí về 627,642,641 ĐƯA VÀO CHỈ TIÊU 22 MẪU 1A, CHỈ TIÊU 30 NHAP SỐ 20

 

[soccon07]

Ðề: Báo cáo thuế TNDN quý 3/2013

Chưa có doanh thu thì làm gì có giá vốn hả bạn.
- Các chi phí đó bạn kết chuyển từ 642, 641, sang 911
- Nếu có sản xuất thì lương CNSX 622,NVL 621, SXC 627 bạn tính giá thành sp nhập kho + dở dang...

 

[Anh T]

Ðề: Báo cáo thuế TNDN quý 3/2013

Công ty em khai thác khoáng sản nên chắc thuế suất vẫn là 25% thôi ạ, vì ưu đãi thuế k áp dụng đối với DN khai thác khoáng sản. Còn nữa, các chi phí tiền lương 627 em đã phải kết chuyển lên 154 , rồi kết chuyển qua 155 chưa ạ? hay chỉ tập hợp các chi phí phát sinh của 627,641,642 rồi cho vào chỉ tiêu 22????