Thời gian nộp các báo cáo cuối năm cho cơ quan thuế

  • Thread starter thuycog
  • Ngày gửi
thuycog

thuycog

Người hay buồn
25/1/06
149
1
0
Ha Noi
#1
Các bác cho em hỏi với thế cuối năm cần phải nộp những gì cho bên thuế và vào khoảng thời gian nào vì em chưa có biết em vẫn chưa làm sổ sách xong?

Thêm nữa, em là doanh nghiệp mới chưa có doanh thu các khoản em treo vào TK 142 và 242 như KHTSCD tại Cty em mua cái ô tô chuyên cho ông GĐ đi nên em phải làm thế?
Giúp em nhanh nhé :wall: :two:
 
MINA

MINA

TV Ban Quản Trị / Admin
Thành viên BQT
12/11/03
3,502
108
63
Ninh Thuận
#2
thuycog nói:
Các bác cho em hỏi với thế cuối năm cần phải nộp những gì cho bên thuế và vào khoảng thời gian nào vì em chưa có biết em vẫn chưa làm sổ sách xong?
Việc này đã đề cập đến nhiều trong diễn đàn bạn có thể tìm lại hoặc liên hệ với cơ quan quản lý thuế họ sẽ đưa văn bản cho bạn.
thuycog nói:
Thêm nữa, em là doanh nghiệp mới chưa có doanh thu các khoản em treo vào TK 142 và 242 như KHTSCD tại Cty em mua cái ô tô chuyên cho ông GĐ đi nên em phải làm thế?
Giúp em nhanh nhé :wall: :two:
Không có doanh thu thì bạn có thể treo chi phí tại tài khỏan 142. TSCD là xe hơi dành cho giám đốc đi thì bạn cứ đưa vào tài sản và trích khấu hao bình thường như mọi tài sản cố định khác.
 
V

vodanthanh

Thành viên thân thiết
28/12/05
126
0
0
35
QuangNgai
#3
Mình đồng ý với chị MINA, nhưng có 1 điều nên treo CP ấy trên TK 242- Một chiếc xe hơi không thể nào phân bổ trong 1 niên độ được.
 
MINA

MINA

TV Ban Quản Trị / Admin
Thành viên BQT
12/11/03
3,502
108
63
Ninh Thuận
#4
vodanthanh nói:
Mình đồng ý với chị MINA, nhưng có 1 điều nên treo CP ấy trên TK 242- Một chiếc xe hơi không thể nào phân bổ trong 1 niên độ được.
Bạn hiểu lầm ý của Mina rồi, ý của Mina là phần chi phí phát sinh bạn có thể treo ở 142 dành cho niên độ kế tiếp. Còn xe hơi là TSCĐ được khấu hao trong thời gian từ 6-10 năm.
 
H

hoangaccounting

To put one's family first
22/9/05
837
2
18
HCMC
www.baobinhdinh.com.vn
#5
-Hạn nộp báo cáo tài chính =======> http://www.webketoan.com/forum/showthread.php?t=13177
-Cuối năm bạn phải nộp bảng đăng ký kế hoạch tiền lương, tờ khai dự kiến thuế TNDN, Bảng đăng ký trích khấu hao TSCĐ, thuế môn bài cho năm tới;quyết toán thuế GTGT, báo cáo tài chính (nộp cho chi cục thuế và cho cả phòng thống kê quận huyện)....
-Nếu doanh nghiệp mới chưa có doanh thu thì bạn treo chi phí trên 142, 242 sau đó phân bổ vào niên độ kế toán tiếp theo tuy nhiên ko phải treo tất cả các chi phí lại như thế thì ko phản ánh đúng tình hình thực tế của DN.
 
thuycog

thuycog

Người hay buồn
25/1/06
149
1
0
Ha Noi
#6
cảm ơn mọi người nhé ! em đang làm báo cáo tài chính vì em lần đầu tiên làm nên em chẳng biết thế nào cả có ai giúp em một chút được không ? em hiện tại làm ở HN . Có lần em đọc trên webketoan thấy bảo nộp bảo cáo tài chính có các bảng đính kèm vậy là các bảng gì ? em mới mua một bộ về báo cáo tài chính vậy chỉ cần lập như thê thôi đúng không ?
 
Nguyen Tu Anh

Nguyen Tu Anh

Thành viên thân thiết
23/2/05
5,609
21
38
Hà Nội - TP. HCM
#7
Hệ thống Báo cáo tài chính cho năm tài chính 2005 đã có mẫu biểu ở trong Thông tư 23/2005/TT-BTC, bạn có thể lên Thư viện của WKT để down về.

Cụ thể, báo cáo tài chính gồm các bảng biểu sau:
- Bảng cân đối kế toán (mẫu số B 01 - DN).
- Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh (mẫu số B 02 - DN).
- Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (mẫu số B 03 - DN).
- Bản thuyết minh báo cáo tài chính (mẫu số B 09 - DN).

Khi mua bộ báo cáo tài chính đã được in sẵn ở ngoài, bạn lưu ý: góc trên, bên phải của các mẫu phải có dòng chữ "Ban hành theo QĐ số 167/2000/QĐ-BTC ngày 25-10-2000 và sửa đổi bổ sung theo Thông tư số 23/2005/TT-BTC ngày 30-03-2005 của Bộ trưởng BTC".
 
thuycog

thuycog

Người hay buồn
25/1/06
149
1
0
Ha Noi
#8
Gửi chị Tú Anh :Em cảm ơn chị nhưng chị ơi em vừa mua trên thuế bộ này về như chị nói thì em chẳng thấy có thấy chữ như vậy chỉ thấy có chữ QĐsố 144/2001QĐ-BTC ngày 21/12năm 2001 mà em mới mua vậy em phải làm ntn ? chị cũng ở HN hả giúp em nhé và cho em hỏi chút nữa ngoài báo cáo TC ra còn báo cáo thuế GTGT nữa phải không chị (em đã doaload bảng của chị ) vậy còn nộp gì nữa không ? em chưa làm kế toán thuế bao giờ em chưa biết chị nói giúp em nhé ? cty em lỗ vậy thì có pahỉ nộp bảng đăng ký lỗ không ? và vào ngày nào ?chị giúp em nhé , Em cảm ơn chị nhiều
 
H

HoangThanhHai

Thành viên sơ cấp
9/2/06
7
0
0
ha noi
#9
Bộ báo cáo tài chính ban hành theo QĐ số 144/2001/QĐ-BTC ngày 21/12/2001 của Bộ Tài chính . Hạn nộp các báo cáo 2005 là:
- Báo cáo QT thuế GTGT nộp là 1/3/2006
- Báo cáo Thuế TNDN - BCáo TC nộp 1/4/2006
- Báo cáo QT hoá đơn GTGT năm là 25/2/2006
- Báo cáo kê khai Thuế GTGT & Báo cáo THSD hoá đơn hàng tháng là 10 tháng sau
 
H

hoangaccounting

To put one's family first
22/9/05
837
2
18
HCMC
www.baobinhdinh.com.vn
#10
HoangThanhHai nói:
Bộ báo cáo tài chính ban hành theo QĐ số 144/2001/QĐ-BTC ngày 21/12/2001 của Bộ Tài chính . Hạn nộp các báo cáo 2005 là:
- Báo cáo QT thuế GTGT nộp là 1/3/2006
- Báo cáo Thuế TNDN - BCáo TC nộp 1/4/2006
- Báo cáo QT hoá đơn GTGT năm là 25/2/2006
- Báo cáo kê khai Thuế GTGT & Báo cáo THSD hoá đơn hàng tháng là 10 tháng sau
Chính xác chưa vậy đồng chí ???????????????????:food-smil
 
Nguyen Tu Anh

Nguyen Tu Anh

Thành viên thân thiết
23/2/05
5,609
21
38
Hà Nội - TP. HCM
#11
Bạn hãy xem lại các văn bản hướng dẫn mới nhất về kế toán và luật thuế nhé!

HoangThanhHai nói:
Bộ báo cáo tài chính ban hành theo QĐ số 144/2001/QĐ-BTC ngày 21/12/2001 của Bộ Tài chính .
Bộ báo cáo tài chính ban hành theo QĐ số 167/2000/QĐ-BTC ngày 25-10-2000 và sửa đổi bổ sung theo Thông tư số 23/2005/TT-BTC ngày 30-03-2005 của Bộ trưởng BTC.

HoangThanhHai nói:
Hạn nộp các báo cáo 2005 là:
- Báo cáo QT thuế GTGT nộp là 1/3/2006
- Báo cáo Thuế TNDN - BCáo TC nộp 1/4/2006
Đừng cộng thêm 1 ngày vào nữa nhé!

- Báo cáo quyết toán thuế GTGT năm 2005 hết hạn ngày 28/02/2006.
- Báo cáo quyết toán thuế TNDN năm 2005 hết hạn ngày 31/03/2006.
Trong điều kiện DN vẫn tiếp tục hoạt động bình thường.

- Báo cáo tài chính năm 2005 hết hạn ngày:
+ 31/01/2006 đối với doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tư nhân và công ty hợp danh.
+ 31/03/2006 đối với Tổng công ty nhà nước và các doanh nghiệp khác.
 
Nguyen Tu Anh

Nguyen Tu Anh

Thành viên thân thiết
23/2/05
5,609
21
38
Hà Nội - TP. HCM
#12
thuycog nói:
Gửi chị Tú Anh :Em cảm ơn chị nhưng chị ơi em vừa mua trên thuế bộ này về như chị nói thì em chẳng thấy có thấy chữ như vậy chỉ thấy có chữ QĐsố 144/2001QĐ-BTC ngày 21/12năm 2001 mà em mới mua vậy em phải làm ntn ?
Em phải tìm cho được bộ báo cáo tài chính mà có dòng chữ như chị đã nói nhé! Kẻo em phải làm lại thì mất công lắm đấy!

thuycog nói:
cho em hỏi chút nữa ngoài báo cáo TC ra còn báo cáo thuế GTGT nữa phải không chị (em đã doaload bảng của chị ) vậy còn nộp gì nữa không ?
Còn phải nộp thêm Tờ khai thuế TNDN năm 2006 và Báo cáo quyết toán thuế TNDN năm 2005.

thuycog nói:
cty em lỗ vậy thì có pahỉ nộp bảng đăng ký lỗ không ? và vào ngày nào ?chị giúp em nhé , Em cảm ơn chị nhiều
Em phải nộp Bản đăng ký kế hoạch tiền lương năm kèm cùng với Tờ khai thuế TNDN, đã hết hạn nộp mất rồi (25/01/2006). Giờ chưa nộp thì em phải làm nhanh lên và nộp cho cán bộ thuế.

Em hãy vào xem lại các bài chị đã dán lên cao, có ghi chữ Chú ý, ở trong mục Thuế GTGTThuế TNDN để hiểu rõ hơn nữa nhé!
 
G

Gldautumn

Thành viên sơ cấp
26/8/05
16
0
0
Ha Noi
#13
Các anh chị cho mình hỏi lại một chút, là nếu công ty bị lỗ thì sẽ nộp phụ lục số 1 kèm theo tờ khai quyết toán thuế TNDN . Nếu vậy thì đến hết 31/3/06 mới là hết hạn chứ nhỉ ?
 
thuycog

thuycog

Người hay buồn
25/1/06
149
1
0
Ha Noi
#14
chị à cho em hỏi chút nữa vậy phụ lục số 1 là ntn ? chị có thể cho em biết được không ? còn nữa em thấy chú bên thuế nói báo cáo tài chính là hết hạn ngày 28/2 /2006 phải không chị mà sao em thấy chị bảo là ngày 31/1/2006 vậy thế nào là dúng ? em vẫn chưa làm gì cả sổ sách em chưa hoàn thiện vì em chưa quen làm tổng hợp ? cho em thời gian chính xác với ? cảm ơn tất cả ?nhanh nhanh giúp em
 
MINA

MINA

TV Ban Quản Trị / Admin
Thành viên BQT
12/11/03
3,502
108
63
Ninh Thuận
#15
thuycog nói:
chị à cho em hỏi chút nữa vậy phụ lục số 1 là ntn ? chị có thể cho em biết được không ? còn nữa em thấy chú bên thuế nói báo cáo tài chính là hết hạn ngày 28/2 /2006 phải không chị mà sao em thấy chị bảo là ngày 31/1/2006 vậy thế nào là dúng ? em vẫn chưa làm gì cả sổ sách em chưa hoàn thiện vì em chưa quen làm tổng hợp ? cho em thời gian chính xác với ? cảm ơn tất cả ?nhanh nhanh giúp em
Phụ lục số 1 là một trong 14 phụ lục kèm theo quyết toán thuế TNDN.
Có một số chi cục thuế hiện này vẫn qui định nộp báo cáo tài chính trong vòng 60 ngày nên bạn thuộc chi cục nào có quy định như vậy thì làm theo cho khỏi phải phiền phức.
 
Nguyen Tu Anh

Nguyen Tu Anh

Thành viên thân thiết
23/2/05
5,609
21
38
Hà Nội - TP. HCM
#16
Hì hì... mình xin lỗi nhé!

Tờ khai thuế TNDN sẽ nộp cùng Bản đăng ký kế hoạch tiền lương năm. Hạn là 25/01/2006. (Em đã sửa. Cám ơn chị MINA!)

Phụ lục số 1 đăng ký chuyển lỗ sẽ nộp cùng Tờ khai tự quyết toán thuế TNDN. Hạn là 31/03/2006.

Gldautumn nói:
Các anh chị cho mình hỏi lại một chút, là nếu công ty bị lỗ thì sẽ nộp phụ lục số 1 kèm theo tờ khai quyết toán thuế TNDN . Nếu vậy thì đến hết 31/3/06 mới là hết hạn chứ nhỉ ?
 
MINA

MINA

TV Ban Quản Trị / Admin
Thành viên BQT
12/11/03
3,502
108
63
Ninh Thuận
#17
Nguyen Tu Anh nói:
Hì hì... mình xin lỗi nhé!

Tờ khai thuế TNDN sẽ nộp cùng Bản đăng ký kế hoạch tiền lương năm. Hạn là 25/02/2006.
Tờ khai thuế TNDN sẽ nộp cùng với bảng đăng ký kế hoạch tiền lương là 25/01 hàng năm mà. Sao mà lộn tùng phèo lên hết vậy .....:1luvu:
 
leloanbt

leloanbt

Con gái Bến Tre
3/6/03
261
10
18
38
TP.HCM
Truy cập trang
#18
Theo Thông tư 84/2004/TT-BTC thì hạn nộp Quyết toán thuế GTGT năm 2005 (Tờ khai đều chỉnh thuế GTGT năm, mẫu 11/GTGT ) là không quá 60 ngày... tức vào khoảng 28/02/2006.
Nhưng sao chi cục thuế Q. Bình Thạnh lại gửi thông báo cho cty em là thời hạn nộp Báo cáo quyết toán thuế ( em hiểu là : Quyết toán GTGT + quyết toán TNDN) hạn chót 30/03/2006.
Như thế thì cái nào đúng đây các bác....???
Không biết các bác do cơ quan thuế quận khác quản lý thì sao? có nhận được thông báo như em không ?
 
Nguyen Tu Anh

Nguyen Tu Anh

Thành viên thân thiết
23/2/05
5,609
21
38
Hà Nội - TP. HCM
#19
Theo quy định của Luật thuế GTGT và Luật thuế TNDN:

Quyết toán thuế GTGT (Tờ khai điều chỉnh thuế GTGT năm) nếu có nộp thì hạn nộp là ngày 28/02/2006.

Quyết toán thuế TNDN (Tờ khai tự quyết toán thuế TNDN) có hạn nộp là ngày 31/03/2006.

Nhưng theo Thông tư 127/2004/TT-BTC (sửa đổi Thông tư 84/2004/TT-BTC) thì quyết toán thuế GTGT không còn phải nộp nữa nên Chi cục thuế Q. Bình Thạnh đã ra thông báo thời hạn nộp chỉ đối với Báo cáo quyết toán thuế TNDN mà thôi.
 
L

LUONG TUAN ANH

Thành viên sơ cấp
22/1/06
452
0
0
HÀ NỘI
#20
thuycog nói:
Các bác cho em hỏi với thế cuối năm cần phải nộp những gì cho bên thuế và vào khoảng thời gian nào vì em chưa có biết em vẫn chưa làm sổ sách xong?
Gởi thuycog !
Gởi báo cáo theo chế độ quy định:
I/ BÁO CÁO QUYẾT TOÁN THUẾ
1/ Quyết toán Thuế Thu nhập doanh nghiệp : ( Mẫu số 04/TNDN theo Thông tư 128/2004/TT-BTC ngày 27/12/2004 của Bộ Tài Chính ). Thời hạn là 90 ngày kể từ ngày kết thúc năm tài chính. Lưu ý là tự xác định các điều kiện được ưu đãi thuế,mức thuế ưu đãi, mức miễn thuế,giảm thuế và phải có văn bản thông báo với cơ quan thuế kèm theo bản photo Giấy chứng nhận các ưu đãi trên
2/ Quyết toán Thuế GTGT : ( Mẫu số 11/GTGT,12A/GTGT theo Thông tư số 120/2003/TT-BTC); Tờ khai điều chỉnh thuế GTGT năm ( Mẫu số 11/GTGT theo Thông tư số 84/2004/TT-BTC).Thời hạn chậm nhất là 60 ngày kẻ từ ngày kết thúc năm tài chính.
3/ Quyết toán Thuế Tiêu thụ đặc biệt : ( Mẫu số 05/TTĐB theo Thông tư 119/2003/TT-BTC và Văn bản số 1287/VPCP-KTTH ngày 29/3/2004 của văn phòng Chính phủ.
4/ Quyết toán Thuế tài nguyên : nếu như bên doanh nghiệp của bạn có liên quan
II/ BÁO CÁO TÀI CHÍNH
1/ Đối với doanh nghiệp tư nhân : Thời hạn chậm nhất là 30 ngày kể từ ngày kết thúc năm năm tài chính
2/ Đối với các doanh nghiệp khác : Thời hạn chậm nộp nhất là 90 ngày kể từ ngày kết thúc năm tài chính.
Mẫu biểu báo cáo xem trong các đề tài trước của Web KT
III/ MỘT SỐ NỘI DUNG KHÁC
1/ Thuế Môn bài Thời gian trước ngày 25/01
2/ Tờ khai thuế TNDN Thời gian trước ngày 25/01
3/ Đăng ký tổng quỹ lương phải tra trong năm, căn cứ và phương pháp xây dựng tổng quỹ lương.
4/ Xây dựng định mức tiêu hao vật tư hợp lý : Đơn vị bạn có xe ô tô
5/ Danh sách xe tham gia trực tiếp hoặc gián tiếp vào việc KD : Đơn vị bạn có xe ô tô
6/ Hợp đồng thuê đất hoặc hợp đồng cho thuê đất bản photo nếu có KD

thuycog nói:
Thêm nữa, em là doanh nghiệp mới chưa có doanh thu các khoản em treo vào TK 142 và 242 như KHTSCD tại Cty em mua cái ô tô chuyên cho ông GĐ đi nên em phải làm thế?
Mình đồng ý cách hạch toán của MiNa
 

Thành viên trực tuyến

  • ngochuyen1996
  • ngân_nt

Xem nhiều