Chênh lệch giữa số tiền gửi ngân hàng và số tiền trên hóa đơn

[opera]

Mình có vấn đề thắc mắt thế này chưa biết giải quyết thế nào cho hợp lý.
Ngày 17/06/2011 bên công ty mình có ký 1 hợp đồng trị giá hd 64.800.000 (chua VAT), đến tháng 7 họ thanh toán cho bên mình qua chuyển khoản la 30.000.000d, sau khi thanh lí hợp đồng thì tổng tiền bên họ phải thanh toán cho bên mình là 45.332.500d, và bên họ yêu cầu viết HD GTGT trị giá 71.280.000( đã bao gồm VAT), nhu vậy thì mình sẽ hoạch toán như thế nào khoảng chênh lệch giữa số tiền chuyển ngân hàng và tiền trên hóa đơn GTGT. khi báo cáo thuế hàng tháng thì làm thế nào? Mình chưa viết hóa đơn GTGT, Nhưng mình nghĩ là phải theo số tiền trong hợp đồng đã kí, mình có điều chỉnh dc ko?

Mình hoạt toán thế này các bạn xem có hợp lí ko nhé!
Nợ TK 112 75.332.500
Có TK 131 71.280.000
Có TK 711 4.052.000
Các sư phụ dành chút thời gian liếc qua xem dùm mình xíu nhé. Cảm ơn!

 

[Crystal Rose]

Bạn muốn điều chỉnh thì phải làm lại một bản hợp đồng khác theo số tiền mà họ yêu cầu để hợp thức hóa số tiền bạn ghi trên hóa đơn. Công ty mình cũng làm thế.

 

[Nguyen Khoai]

Mình có vấn đề thắc mắt thế này chưa biết giải quyết thế nào cho hợp lý.
Ngày 17/06/2011 bên công ty mình có ký 1 hợp đồng trị giá hd 64.800.000 (chua VAT), đến tháng 7 họ thanh toán cho bên mình qua chuyển khoản la 30.000.000d, sau khi thanh lí hợp đồng thì tổng tiền bên họ phải thanh toán cho bên mình là 45.332.500d, và bên họ yêu cầu viết HD GTGT trị giá 71.280.000( đã bao gồm VAT), nhu vậy thì mình sẽ hoạch toán như thế nào khoảng chênh lệch giữa số tiền chuyển ngân hàng và tiền trên hóa đơn GTGT. khi báo cáo thuế hàng tháng thì làm thế nào? Mình chưa viết hóa đơn GTGT, Nhưng mình nghĩ là phải theo số tiền trong hợp đồng đã kí, mình có điều chỉnh dc ko?

Mình hoạt toán thế này các bạn xem có hợp lí ko nhé!
Nợ TK 112 75.332.500
Có TK 131 71.280.000
Có TK 711 4.052.000
Các sư phụ dành chút thời gian liếc qua xem dùm mình xíu nhé. Cảm ơn!

Bạn thân mến
Cái đoạn bạn ghi không rõ nghĩa tôi đã gạch chân màu đỏ . Hình như là thiếu chữ thêm
sau khi thanh lí hợp đồng thì tổng tiền bên họ phải thanh toán Thêm cho bên mình là 45.332.500d,
Chứ bạn viết kế toán như vậy tôi chẳng hiểu gì

 

[nguyentuantu180688]

sau khi thanh lí hợp đồng thì tổng tiền bên họ phải thanh toán cho bên mình là 45.332.500d. Tức là số tiền thực tế phát sinh khác so với số tiền trong hợp đồng??Bạn phải có phụ lục để điều chỉnh giá trị hợp đồng. Tổng số tiền theo hợp đồng và phụ lục phải trùng với số trên hóa đơn

 

[SAA]

Giá trị hợp đồng chưa VAT là 64.800.000, có VAT là 6.480.000, tổng cộng 71.280.000 đ thì xuất hóa đơn là 71.280.000 đ. Số tiền khách hàng chuyển cao hơn xem như khoản tạm giữ để trả lại cho khách hàng, sao lại hạch toán vào 711?

 

[opera]

Mình có vấn đề thắc mắt thế này chưa biết giải quyết thế nào cho hợp lý.
Ngày 17/06/2011 bên công ty mình có ký 1 hợp đồng trị giá hd 64.800.000 (chua VAT), đến tháng 7 họ thanh toán cho bên mình qua chuyển khoản la 30.000.000d, sau khi thanh lí hợp đồng thì tổng tiền bên họ phải thanh toán cho bên mình là 45.332.500d, và bên họ yêu cầu viết HD GTGT trị giá 71.280.000( đã bao gồm VAT), nhu vậy thì mình sẽ hoạch toán như thế nào khoảng chênh lệch giữa số tiền chuyển ngân hàng và tiền trên hóa đơn GTGT. khi báo cáo thuế hàng tháng thì làm thế nào? Mình chưa viết hóa đơn GTGT, Nhưng mình nghĩ là phải theo số tiền trong hợp đồng đã kí, mình có điều chỉnh dc ko?

Mình hoạt toán thế này các bạn xem có hợp lí ko nhé!
Nợ TK 112 75.332.500
Có TK 131 71.280.000
Có TK 711 4.052.000
Các sư phụ dành chút thời gian liếc qua xem dùm mình xíu nhé. Cảm ơn!

Bạn thân mến
Cái đoạn bạn ghi không rõ nghĩa tôi đã gạch chân màu đỏ . Hình như là thiếu chữ thêm
sau khi thanh lí hợp đồng thì tổng tiền bên họ phải thanh toán Thêm cho bên mình là 45.332.500d,
Chứ bạn viết kế toán như vậy tôi chẳng hiểu gì

Dạ đúng là thiếu chữ THÊM, chắc là do em ko để ý

Giá trị hợp đồng chưa VAT là 64.800.000, có VAT là 6.480.000, tổng cộng 71.280.000 đ thì xuất hóa đơn là 71.280.000 đ. Số tiền khách hàng chuyển cao hơn xem như khoản tạm giữ để trả lại cho khách hàng, sao lại hạch toán vào 711?

Em hiểu ở đây là phần chênh lệch là khoản thu nhập thêm mà bên kh họ trả cho mình, ví dụ như là tiền phụ cấp ngoài vậy ah