P
Em có một vấn đề này muốn hỏi:
Chả là năm 2004, bên em dù chưa đký đóng bảo hiểm cho người lao động được nhưng đã tính và trích bảo hiểm vào chi phí hoạt động của năm 2004 (tính là để đến năm 2005 sẽ đóng dưới dạng truy thu); tức là tài khoản 338 của em có số dư có. Thế nhưng đến khi đóng bảo hiểm thì họ không cho đóng truy thu. Và khi quyết toán thì đương nhiên là bên thuế loại khoản tiền này ra khỏi chi phí năm 2004 (bên em đã quyết toán 2004 rồi). Bây giờ em không biết phải xử lý cái số dư có tài khoản 338 đó thế nào? Vì thực tế là bên em không phải trả cái khoản đó nữa. Em sẽ phải hạch toán khoản phải trả cần loại ra này thế nào để số dư cuối kỳ của tài khoản 338 năm 2005 của em = 0????
Các anh chị góp ý cho em nhé.
Em xin cảm ơn.
Chả là năm 2004, bên em dù chưa đký đóng bảo hiểm cho người lao động được nhưng đã tính và trích bảo hiểm vào chi phí hoạt động của năm 2004 (tính là để đến năm 2005 sẽ đóng dưới dạng truy thu); tức là tài khoản 338 của em có số dư có. Thế nhưng đến khi đóng bảo hiểm thì họ không cho đóng truy thu. Và khi quyết toán thì đương nhiên là bên thuế loại khoản tiền này ra khỏi chi phí năm 2004 (bên em đã quyết toán 2004 rồi). Bây giờ em không biết phải xử lý cái số dư có tài khoản 338 đó thế nào? Vì thực tế là bên em không phải trả cái khoản đó nữa. Em sẽ phải hạch toán khoản phải trả cần loại ra này thế nào để số dư cuối kỳ của tài khoản 338 năm 2005 của em = 0????
Các anh chị góp ý cho em nhé.
Em xin cảm ơn.
