Chỉ tiêu số 15 thuế TNDN tạm tính theo mẫu 01A/TNDN

[panda90]

Các bác ơi cho em hỏi: công ty em có số liệu như thế này:
Doanh thu phát sinh trong kỳ: 252.499.679
Chi phí phát sinh trong kỳ: 250.404.779
Lỗ được chuyển trong kỳ: 1.293.370 (quý I cty em bị lỗ 1.293.370)
Em làm như vậy có đúng ko ak?
Vấn đề nữa là giờ em phải cho những số liệu này vào sổ sách như thế nào ak?
Mong mọi người chỉ giúp em. thanks!!!!!!!!!!!

 

[Crystal Rose]

Những số liệu này không phải là bạn lấy từ sổ sách kế toán rồi sao.

 

[panda90]

ý mình là mình muốn vào sổ của tài khoản 911 ý. số tiền 1.293.370 mà quý 1 cty mình bị lỗ thì sang quý 2 mình cho vào là số dư đầu kỳ of quý 2 được ko ak?

 

[Crystal Rose]

Tk 911 bạn kết chuyển sang 4212 thì ra số tiền kia, và đó là số dư của tk 4212.

 

[panda90]

b nói rõ ra giúp mình với. tức là số tiền đó cho là số dư đầu kỳ of 4212 ak? quý 1 lỗ thì mình có được kết chuyển số tiền lỗ vào 4212 ko?

 

[Crystal Rose]

Lỗ thì số dư của nó âm bạn à. TK 911 không có số dư vì nó kết chuyển sang 4212 rồi. Mình tưởng hàng tháng bạn làm sổ sách thì biết điều này mà.

 

[panda90]

mình cũng mới học làm thôi nên sổ sách vẫn chưa rõ lắm. mong mọi người chỉ giúo mình nhé!!!

 

[Crystal Rose]

mình cũng mới học làm thôi nên sổ sách vẫn chưa rõ lắm. mong mọi người chỉ giúo mình nhé!!!

Thế câu hỏi của bạn là không phải bạn làm cho công ty sao?

 

[hunt18]

trời ạ, khi học kế toán thầy không dạy sao ?, hiện bạn sử dụng phần mềm để làm sổ hay tự thiết kế excell để làm, hàng tháng bạn có làm bản cân đối tài khoản không ? tất cả số liệu đều thể hiện lên bản cân đối hết rồi

 

[bichvan.tax06]

Mình tưởng chủ top đang thắc mắc chỉ tiêu 15 chuyển lỗ trong kỳ, có được chuyển lỗ trên tờ khai thuế TNDN tạm tính số lỗ của quý 1 không chứ ?!!!
Sao lại quay ra hạch toán ?

 

[cachep87]

Các bác ơi cho em hỏi: công ty em có số liệu như thế này:
Doanh thu phát sinh trong kỳ: 252.499.679
Chi phí phát sinh trong kỳ: 250.404.779
Lỗ được chuyển trong kỳ: 1.293.370 (quý I cty em bị lỗ 1.293.370)
Em làm như vậy có đúng ko ak?
Vấn đề nữa là giờ em phải cho những số liệu này vào sổ sách như thế nào ak?
Mong mọi người chỉ giúp em. thanks!!!!!!!!!!!

1. Lợi nhuận phát sinh trong kỳ = Doanh thu phát sinh trong kỳ - chi phí phát sinh trong kỳ.
==> LN phát sinh = 252.499.679 - 250.404.779 = 2.049.900

Trong quý nếu không phát sinh khoản điều chỉnh lợi nhuận tăng (chỉ tiêu 24) và các khoản điều chỉnh lợi nhuận giảm (chỉ tiêu 25) ==> Thu nhập chịu thuế > số lỗ quý I (1.293.370) >> Bạn chuyển toàn bộ số lỗ quý I vào chỉ tiêu 28 (số lỗ chuyển kỳ này)

2. Trên sổ sách khi lãi quý II thì hạch toán vào TK 421 (kết chuyển lãi từ TK 911) ==> Đầu quý III sẽ có số dư của cuối quý II (số dư TK 421)

 

[Bui Thuy Lan]

Cho em hỏi đã bác nào làm tơf khai tam tính trên phần mềm 3.0 chưa ? sao em chuyển phần lỗ quý II vào chỉ tiêu 28 may em lại báo lỗi không cho in. cũng không cho kết xuât.

 

[mrvanthuc]

Cho em hỏi đã bác nào làm tơf khai tam tính trên phần mềm 3.0 chưa ? sao em chuyển phần lỗ quý II vào chỉ tiêu 28 may em lại báo lỗi không cho in. cũng không cho kết xuât.

Quý III lãi thì mới chuyển lỗ quý II vào. Chuyển đúng = số lãi hoặc nhỏ hơn tùy theo số lỗ mà cty đang có.