Trao đổi về hướng dẫn kê khai hóa đơn trên phần mềm hỗ trợ 3.0

[superdream1983]

Các bác ơi. Em mới đọc được cái hướng dẫn kê khai hóa đơn trên phần mềm hỗ trợ kê khai 3.0 và thấy một vài điểm băn khoăn như sau:
1. " Căn cứ để lập bảng kê là các hoá đơn GTGT, chứng từ, biên lai nộp thuế GTGT ở khâu nhập khẩu của HHDV mua vào trong kỳ tính thuế bao gồm cả hoá đơn GTGT đặc thù như tem vé, hoá đơn nhận lại hàng do người mua trả lại hàng, chứng từ nộp thay thuế GTGT cho nhà thầu nước ngoài. Các hoá đơn bán hàng thông thường (không phải hoá đơn GTGT), hoá đơn bất hợp pháp và hoá đơn quá 3 tháng chưa kê khai thì không ghi vào bảng kê này."

Trong trường hợp này thì có nghĩa là HĐ VAT chỉ có thời hạn tối đa là 3 tháng để kê thôi. Như vậy, nếu các hóa đơn VAT có thời hạn trên 3 tháng trở lên sẽ không được khấu trừ thuế. Vậy thì quy định về hóa đơn VAT được phép kê khai trong vòng 6 tháng trên thông tư 129/2008/TT-BTC không còn đúng nữa.

Cũng theo như hướng dẫn kê khai thuế trên phần mềm hỗ trợ 3.0. Toàn bộ các hóa đơn thông thường, tem, vé đều phải kê khai và có giá trị trong vòng 3 tháng. Nếu ngoài 3 tháng mà không kê khai vào phần mềm thì có sao không???????????????
-Nếu có thì sao????
- Nếu không thì cần gì phải thêm cái dòng hàng hóa không thuộc diện kê khai vào mẫu 01/GTGT nhỉ??????? (kỳ cục)

2. "- Đối với hoá đơn điều chỉnh giảm cho các hoá đơn mua vào trước đó thì ghi giá trị âm bằng cách để trong ngoặc (...)."

Vậy thì ta có thể là điều chỉnh giảm thuế ngay trên bảng kê hóa đơn rồi thì cần gì phải vào khai bổ xung để điều chỉnh giảm nữa?????? :wall::wall:

Các bác cho ý kiến thêm để em có thể hiểu rõ hơn nhé.

 

[bumkt]

Cái này nghe có vẻ bị trung lập đúng ko? Để mình đọc kỹ xem chứ mình bận wá cũng chưa đọc được hướng dẫn mới.

 

[xanha78]

Theo quy định mới như vậy thì những hóa đơn không kê khai thì sẽ không được tính là Chi phí hay cái j đó mất nhỉ! Có cao thủ nào chỉ giúp!....

 

[nemchuath]

um. mình cũng không hiểu làm. Cái chỉ tiêu trong bảng kê hàng hóa dịch vụ mua vào í " Hàng hóa, dịch vụ không phải tổng hợp trên khai 01/GTGT" nghĩa là sao? em chẳng biết ghi như thê nào nữa?. Còn nữa khi em kê khai phần thế suất 10% thì ghi số 10, 5% thì ghi số 5 đến khi tính ra thuế GTGT thì phần mền cứ báo là ""gia trị thuế quá giới hạn cho phép"". Em bó tay luôn. Anh chị nào siêu cái này chỉ cho em biết với.

 

[linhrain]

um. mình cũng không hiểu làm. Cái chỉ tiêu trong bảng kê hàng hóa dịch vụ mua vào í " Hàng hóa, dịch vụ không phải tổng hợp trên khai 01/GTGT" nghĩa là sao? em chẳng biết ghi như thê nào nữa?. Còn nữa khi em kê khai phần thế suất 10% thì ghi số 10, 5% thì ghi số 5 đến khi tính ra thuế GTGT thì phần mền cứ báo là ""gia trị thuế quá giới hạn cho phép"". Em bó tay luôn. Anh chị nào siêu cái này chỉ cho em biết với.

cái mục " Hàng hóa, dịch vụ không phải tổng hợp trên khai 01/GTGT" dành cho đại lý thuế bạn àh, mình ko phải kê.

Còn mình cũng đang thắc mắc là phần thuế suất 10% mọi khi ở bản 2.5.5 gõ 10 nó hiện luôn 10% còn bây h nó chỉ hiện 10 thui.hic.như thế có sao ko? nếu ai biết giúp mình với

 

[ACC4RUM]

cái mục " Hàng hóa, dịch vụ không phải tổng hợp trên khai 01/GTGT" dành cho đại lý thuế bạn àh, mình ko phải kê.

Còn mình cũng đang thắc mắc là phần thuế suất 10% mọi khi ở bản 2.5.5 gõ 10 nó hiện luôn 10% còn bây h nó chỉ hiện 10 thui.hic.như thế có sao ko? nếu ai biết giúp mình với

- Sao lại "dành cho đại lý thuế", chỉ tiêu đó để khai các loại doanh thu không phải tổng hợp vào tờ khai thuế GTGT (mẫu 01/GTGT) vì doanh thu này không chịu thuế GTGT, ví dụ như các hoá đơn bán hàng đại lý bán đúng giá (không phải đại lý thuế đâu nhé) thì cơ sở đại lý không phải kê khai nộp thuế GTGT nữa, bên giao hàng bán đại lý đã nộp thuế GTGT rồi.
- Sao có nhiều bạn thắc mắc cái dấu % vậy nhỉ? Theo mình thì chẳng quan tâm, trước đây mỗi dòng đều có dấu %, nay thì có dấu % trên tiêu đề thì mỗi dòng không cần có dấu %, đúng với nguyên lý lập biểu mẫu, chỉ quan tâm là khi nhập vào nó có tính đúng kết quả không mà thôi (mình thấy HTKK 3.0 tính đúng kết quả).

 

[freelancer]

- Sao lại "dành cho đại lý thuế", chỉ tiêu đó để khai các loại doanh thu không phải tổng hợp vào tờ khai thuế GTGT (mẫu 01/GTGT) vì doanh thu này không chịu thuế GTGT, ví dụ như các hoá đơn bán hàng đại lý bán đúng giá (không phải đại lý thuế đâu nhé) thì cơ sở đại lý không phải kê khai nộp thuế GTGT nữa, bên giao hàng bán đại lý đã nộp thuế GTGT rồi.
- Sao có nhiều bạn thắc mắc cái dấu % vậy nhỉ? Theo mình thì chẳng quan tâm, trước đây mỗi dòng đều có dấu %, nay thì có dấu % trên tiêu đề thì mỗi dòng không cần có dấu %, đúng với nguyên lý lập biểu mẫu, chỉ quan tâm là khi nhập vào nó có tính đúng kết quả không mà thôi (mình thấy HTKK 3.0 tính đúng kết quả).

Mình cũng nghĩ như bạn. Chương trình tự động tính thuế đúng là được rồi.

 

[nemchuath]

thuế suất có ghi chữ (%) rồi còn gì nữa. bì giờ mình muốn thuế suất 10% thì chỉ cần ghi 10 thôi chứ. Rồi phần mền chỉ tự động chạy thôi. Mình chỉ thắc mắc là tại sao khi mình đánh suất vào rồi thì cái ô ở phần thuế GTGT có mầu vàng và chấm đỏ cạnh ô. Chỉ vào đó thì thấy ghi là " Giá trị Thuế GTGT vượt quá ngưỡng cho phép". Không hiểu nổi? ai biết giải thích hỗ cái. Ghi như thế nhưng khi mình ghi lại thì vẫn lưu thành công. thế mới bó tay chứ. Như vậy ghi chú ở đó phần mền muốn nói lên cái gì ah?

 

[bumkt]

Các anh chị ơi giúp em với, e cài phần mềm 3.0 theo hướng dẫn rồi nhưng thấy kỳ wa vì cột thuế suất sao lại định dạng text?2.5.5 định dạng là %. Nếu như vậy e ko thể nhân cột DT chưa VAt với cột thuế suất.
Phần mềm này theo hướng dẫn thì thấy vẫn tải được bảng kê như 2.5.5 nhưng hiện giờ e mở lên thì ko thấy cái này. Có ai nói giúp e với

 

[nemchuath]

bạn đã xoá 2.5.5 đi chưa? phải xoá 2.5.5 đi thì mới update được

 

[hoa2486]

Thế giờ hàng hóa, dịch vụ mua vào cho hoạt động kinh doanh không chịu thuế kê vào đâu Anh/Chị nhỉ?

 

[doremon91]

anh chị cho em hỏi với !!!
Nhà em vừa rồi mới đi học hướng dẫn kê khai phần mềm 3.0 . em đã down nó về rồi, nhưng mà nhà em kinh doanh bán hàng, nên hóa đơn bán ra thì nhiều lắm ấy, em mà kê trên phần mềm thì ko biết thế nào cho xuể. Ở chỗ em lại có sự phân công ai làm phần nào hóa đơn liên quan thì kê luôn phần đó, thế thì làm sao mà em in ra được tờ khai GTGT được ??

 

[tvst11246]

Công ty em chỉ có mấy hóa đơn VAT mua vào lẻ tẻ. Không có hóa đơn bán ra. Ví dụ như tháng 7 này không có hóa đơn bán ra. Khi em khai thì khai như phần mềm 2.5.5. Nhưng khi in thì lại báo lỗi như sau:

Các anh chị giúp em với ạ.

Công ty em chỉ có mấy hóa đơn VAT mua vào lẻ tẻ. Không có hóa đơn bán ra. Ví dụ như tháng 7 này không có hóa đơn bán ra. Khi em khai thì khai như phần mềm 2.5.5. Nhưng khi in thì lại báo lỗi như sau:

Các anh chị giúp em với ạ.

Cái lỗi này là do em nhập tháng 7 trong phần mềm 2.5.5. Giờ em chỉ có cách là cài lại nhập mới thôi. Đã thử và thành công. Hic hic. ACE chú ý nhé.

 

[VoTranVanThao]

Chào chị Superdream1983! cho em hỏi với chị " Căn cứ để lập bảng kê là các hoá đơn GTGT, chứng từ, biên lai nộp thuế GTGT ở khâu nhập khẩu của HHDV mua vào trong kỳ tính thuế bao gồm cả hoá đơn GTGT đặc thù như tem vé, hoá đơn nhận lại hàng do người mua trả lại hàng, chứng từ nộp thay thuế GTGT cho nhà thầu nước ngoài. Các hoá đơn bán hàng thông thường (không phải hoá đơn GTGT), hoá đơn bất hợp pháp và hoá đơn quá 3 tháng chưa kê khai thì không ghi vào bảng kê này."
Đoạn em tô màu đỏ này em tìm hoài trong hướng dẫn ke khai trong phần mềm HTKK3.0 hok thấy chị ơi! Chị biết nó ở mục mấy trong phần hướng dẫn này hok chỉ cho em với.
Cảm ơn chị nhiều nha!

 

[doanthianh1981]

Cả nhà cho em hỏi chút, bên em là TM, đã phát sinh doanh thu( có đầu ra), vậy hóa đơn đầu vào theo em hiểu là kê khai muc I( đối với hóa đơn có VẠT%,10%). Vậy còn hóa đơn thông thường thì có kê vào mục I ko?

 

[ACC4RUM]

Thế giờ hàng hóa, dịch vụ mua vào cho hoạt động kinh doanh không chịu thuế kê vào đâu Anh/Chị nhỉ?

Hàng hóa, dịch vụ mua vào cho hoạt động kinh doanh không chịu thuế kê vào chỉ tiêu 2 trong Bảng kê 01-2/GTGT: HHDV không đủ điều kiện khấu trừ thuế đó

Cả nhà cho em hỏi chút, bên em là TM, đã phát sinh doanh thu( có đầu ra), vậy hóa đơn đầu vào theo em hiểu là kê khai muc I( đối với hóa đơn có VẠT%,10%). Vậy còn hóa đơn thông thường thì có kê vào mục I ko?

Hoá đơn thông thường đâu có dòng Thuế GTGT riêng nên đâu có được khấu trừ thuế GTGT mà kê khai vào chỉ tiêu 1? (tuy nhiên nếu lá hoá đơn đặc thù như tem, vé... thì được khấu trừ thuế GTGT đầu vào đó. Còn lại các hoá đơn thông thường phải kê vào chỉ tiêu 2: Không đủ điều kiện khấu trừ thuế GTGT

 

[Tungkt]

Các anh chị ơi giúp em với, e cài phần mềm 3.0 theo hướng dẫn rồi nhưng thấy kỳ wa vì cột thuế suất sao lại định dạng text?2.5.5 định dạng là %. Nếu như vậy e ko thể nhân cột DT chưa VAt với cột thuế suất.
Phần mềm này theo hướng dẫn thì thấy vẫn tải được bảng kê như 2.5.5 nhưng hiện giờ e mở lên thì ko thấy cái này. Có ai nói giúp e với

Về phần này thì em đọc lại hướng dẫn cài đặt đi. Phải dỡ bỏ phần 2.5.5, sau đó cài 3.0 vào 1 thu mục định sẵn ở ổ C là 3.0 chứ ko cho vào folder 1.3, sau đó down phần 2.5.5 update về cài lại là chạy được 2 phiên bản 1 lúc. Dữ liệu cũ không mất đi.

Còn về phần thuế suất thì em cứ gõ như thường thôi, không cần định dạng % nữa như 2.5.5 đâu. Chúc làm thành công nhé

Chào chị Superdream1983! cho em hỏi với chị " Căn cứ để lập bảng kê là các hoá đơn GTGT, chứng từ, biên lai nộp thuế GTGT ở khâu nhập khẩu của HHDV mua vào trong kỳ tính thuế bao gồm cả hoá đơn GTGT đặc thù như tem vé, hoá đơn nhận lại hàng do người mua trả lại hàng, chứng từ nộp thay thuế GTGT cho nhà thầu nước ngoài. Các hoá đơn bán hàng thông thường (không phải hoá đơn GTGT), hoá đơn bất hợp pháp và hoá đơn quá 3 tháng chưa kê khai thì không ghi vào bảng kê này."
Đoạn em tô màu đỏ này em tìm hoài trong hướng dẫn ke khai trong phần mềm HTKK3.0 hok thấy chị ơi! Chị biết nó ở mục mấy trong phần hướng dẫn này hok chỉ cho em với.
Cảm ơn chị nhiều nha!

Em đọc phần này thì phải tách ra 2 đoạn thì mới hiểu chi tiết được:
1. Căn cứ để lập bảng kê là các hoá đơn GTGT, chứng từ, biên lai nộp thuế GTGT ở khâu nhập khẩu của HHDV mua vào trong kỳ tính thuế bao gồm cả hoá đơn GTGT đặc thù như tem vé, hoá đơn nhận lại hàng do người mua trả lại hàng, chứng từ nộp thay thuế GTGT cho nhà thầu nước ngoài.
2. Các hoá đơn bán hàng thông thường (không phải hoá đơn GTGT), hoá đơn bất hợp pháp và hoá đơn quá 3 tháng chưa kê khai thì không ghi vào bảng kê này.

Như thế em sẽ hiểu được rõ, chứ ghép cả vào 1 thì khó hiểu lắm. Phần nhập HĐ cũng giống như 2.5.5 thôi

 

[ACC4RUM]

Về phần này thì em đọc lại hướng dẫn cài đặt đi. Phải dỡ bỏ phần 2.5.5, sau đó cài 3.0 vào 1 thu mục định sẵn ở ổ C là 3.0 chứ ko cho vào folder 1.3, sau đó down phần 2.5.5 update về cài lại là chạy được 2 phiên bản 1 lúc. Dữ liệu cũ không mất đi.

Còn về phần thuế suất thì em cứ gõ như thường thôi, không cần định dạng % nữa như 2.5.5 đâu. Chúc làm thành công nhé


Em đọc phần này thì phải tách ra 2 đoạn thì mới hiểu chi tiết được:
1. Căn cứ để lập bảng kê là các hoá đơn GTGT, chứng từ, biên lai nộp thuế GTGT ở khâu nhập khẩu của HHDV mua vào trong kỳ tính thuế bao gồm cả hoá đơn GTGT đặc thù như tem vé, hoá đơn nhận lại hàng do người mua trả lại hàng, chứng từ nộp thay thuế GTGT cho nhà thầu nước ngoài.
2. Các hoá đơn bán hàng thông thường (không phải hoá đơn GTGT), hoá đơn bất hợp pháp và hoá đơn quá 3 tháng chưa kê khai thì không ghi vào bảng kê này.

Như thế em sẽ hiểu được rõ, chứ ghép cả vào 1 thì khó hiểu lắm. Phần nhập HĐ cũng giống như 2.5.5 thôi

Cái chỗ hoá đơn quá 3 tháng chưa kê khai thì không ghi vào bảng kê này lấy ở đâu vậy? Theo tài liệu hướng dẫn chính thức của Tổng Cục Thuế là:

1.2.1. Căn cứ để lập bảng kê bán ra:
- Căn cứ để lập bảng kê là hoá đơn GTGT HHDV bán ra trong kỳ tính thuế; NNT kê khai toàn bộ hoá đơn GTGT đã xuất bán trong kỳ, bao gồm cả các hoá đơn đặc thù như tem, vé, hoá đơn điều chỉnh, hoá đơn xuất trả lại hàng.
2.2.1. Căn cứ lập bảng kê mua vào:
- Căn cứ để lập bảng kê là các hoá đơn GTGT, chứng từ, biên lai nộp thuế GTGT ở khâu nhập khẩu của HHDV mua vào trong kỳ tính thuế bao gồm cả hoá đơn GTGT đặc thù như tem vé, hoá đơn nhận lại hàng do người mua trả lại hàng, chứng từ nộp thay thuế GTGT cho nhà thầu nước ngoài.
- NNT cần phân loại hoá đơn, chứng từ HHDV mua vào được tập hợp vào bảng kê theo từng nhóm: HHDV dùng riêng cho sản xuất kinh doanh chịu thuế GTGT, không chịu thuế GTGT, dùng chung cho sản xuất kinh doanh HHDV chịu thuế và không chịu thuế GTGT, HHDV dùng cho dự án đầu tư. Khi kê khai hết các hoá đơn, chứng từ của từng nhóm đều phải cộng giá trị của các cột (8) và cột (10).
- Hoá đơn, chứng từ HHDV mua vào trong kỳ không đủ điều kiện khấu trừ thuế cũng phải kê vào bảng kê
- Trường hợp trên 1 hoá đơn ghi nhiều loại HHDV thì ở cột mặt hàng có thể ghi 1 số mặt hàng chiếm doanh số chủ yếu của hoá đơn.
- Đối với hoá đơn điều chỉnh giảm cho các hoá đơn mua vào trước đó thì ghi giá trị âm bằng cách để trong ngoặc (...).
- Đối với hàng hoá, dịch vụ mua lẻ cho tiêu dùng như: điện, nước, xăng, dầu, dịch vụ bưu chính, viễn thông, dịch vụ khách sạn, ăn uống, vận chuyển hành khách, mua, bán vàng, bạc, đá quý, ngoại tệ và bán lẻ hàng hoá, dịch vụ tiêu dùng khác bảng kê tổng hợp được lập theo từng nhóm mặt hàng, dịch vụ cùng thuế suất, không phải kê chi tiết theo từng hoá đơn.
* Chú ý: Các hoá đơn bán hàng thông thường (không phải hoá đơn GTGT), hoá đơn bất hợp pháp thì không ghi vào bảng kê này

Tài liệu này đã được đăng tải trên Website của Tổng Cục Thuế: http://www.gdt.gov.vn/gdtLive/Trang-chu/Tin-tuc/News?contentId=136641&location=tct

 

[lovedh]

Em không có phần doanh thu bán ra không chịu thuế nhưng em vẫn phải khai phụ lục 01-4A/GTGT thì số thuế GTGT được khấu trừ ở mục 3 phụ lục 01-2/GTGT mới nhảy sang chỉ tiêu 25 trên tờ khai chính thế là sao hả các bác?

 

[Do Tu Chi 89]

bạn ơi bạn biêt vì sao lại hịên lên dòng đó không
Vì phần GTGT đó của bạn có công thêm khỏan phí nưã chảng hạn như HD xăng dâù có phí mà khi công Giá chưa VAT thì bạn phải côngj cả chi phí đó vào nưã phải không
của mình cũng như vâỵ không a/h gì đâu bạn à
mà bạn nemchua ơi PM của mình bình thương mà 10% vơí 5% khi đánh vào ko có v/đề gì mà
bạn nên tải lại PM vào trang wed ketoan ấy
Chúc các bạn may măns