Điều chỉnh làm tăng thuế phải nộp theo TT28 trên HTKK 3.0

[ketoankinhcan]

Chán thật! Mỗi lần ra phiên bản mới, lại khổ anh em nhà Kế.
Suốt sáng giờ hết lỗi không vô được website của TCT giờ lại đến điều chỉnh. Mà tui lại sắp sanh em bé nữa chứ, mệt quá!
Mọi người giúp dùm nha. Do sơ suất tháng 05/2011 vừa rồi, tôi đã bỏ sót 1 hóa đơn đầu ra, giờ cần điều chỉnh theo thông tư mới này thì phải làm sao đây ạ? Cái này là điều chỉnh làm tăng thuế phải nộp, hix.
Cảm ơn mọi người trước

 

[V2041988]

Hic
Em cũng là thành viên mới của chương trình. Trong tháng 3 em cũng kê khai tăng tiền nộp thuế, chừ em muốn điều chỉnh qua HTKK 3.0 thì phải làm ntn, mong cả nhà giúp đỡ.
ah, em là thành viên mới, khi đăng tải bài viết lên diễn đàn thì không tài nào tìm ra bài viết cả, làm thể nào để tìm ah. emkhông biết là viết vào chổ này có đúng không n ữa

 

[xuantham]

Hic
Em cũng là thành viên mới của chương trình. Trong tháng 3 em cũng kê khai tăng tiền nộp thuế, chừ em muốn điều chỉnh qua HTKK 3.0 thì phải làm ntn, mong cả nhà giúp đỡ.
ah, em là thành viên mới, khi đăng tải bài viết lên diễn đàn thì không tài nào tìm ra bài viết cả, làm thể nào để tìm ah. emkhông biết là viết vào chổ này có đúng không n ữa

1. Khi cần điều chỉnh liên quan có tăng , giảm tiền thuế thì làm 01/KHBS. Trong HTKK 3.0 thì vào phần tờ khai , rồi chọn phần bổ sung và chọn tháng cần điều chỉnh. Phần mềm sẽ lấy lại tờ khai cũ, bạn lập 01/KHBS xong, cập nhật điều chỉnh xong thì in ra tờ khai này và 01 KHBS để nộp. Không cần kê khai lại 01-1, hay 01-2 gì cả
2. Khi đăng nhập xong, nhìn phí trên thấy nick của mình, click vào, bạn sẽ vào trang cá nhân của bạn phía bên tay trái. Tìm ở đó dòng: bài viết của bạn, click vào sẽ tìm ra

 

[bichvan.tax06]

1. Khi cần điều chỉnh liên quan có tăng , giảm tiền thuế thì làm 01/KHBS. Trong HTKK 3.0 thì vào phần tờ khai , rồi chọn phần bổ sung và chọn tháng cần điều chỉnh. Phần mềm sẽ lấy lại tờ khai cũ, bạn lập 01/KHBS xong, cập nhật điều chỉnh xong thì in ra tờ khai này và 01 KHBS để nộp. Không cần kê khai lại 01-1, hay 01-2 gì cả
2. Khi đăng nhập xong, nhìn phí trên thấy nick của mình, click vào, bạn sẽ vào trang cá nhân của bạn phía bên tay trái. Tìm ở đó dòng: bài viết của bạn, click vào sẽ tìm ra

Chị ah! Em bổ sung thêm ý chị :
Phần mềm lấy lại tờ khai cũ(trong TH còn dữ liệu cũ, nếu xóa sạch trơn - ko còn gì thì phải nhập lại), sau đó mình phải lập tờ khai mới (theo số điều chỉnh) của tháng bị sai sót. Có 2 cái này rồi mới có 01/KHBS.
Sau khi điều chỉnh 01/KHBS, nếu làm thay đổi số thuế được khấu trừ chỉ tiêu 43 trên tờ khai 01/GTGT của tháng bị sai sót thì phản ánh số thuế điều chỉnh trên 01/GTGT của tháng phát hiện ra sai sót vào chỉ tiêu 37 hoặc 38.
Nếu điều chỉnh : làm tăng chỉ tiêu 40 hoặc giảm chỉ tiêu 40 thì ko phải phản ánh số điều chỉnh trên 01/GTGT của tháng phát hiện ra sai sót.
Nếu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp tức chỉ tiêu 40 tăng thì nộp thêm phần thuế phát sinh đó và tiền phạt chậm nộp tiền thuế.
Nếu điều chỉnh giảm số thuế phải nộp tức chỉ tiêu 40 giảm thì số thuế DN đã nộp thừa được bù trừ vào lần thuế phát sinh tiêp theo(CQ Thuế tự bù trừ) hoặc làm hồ sơ xin hoàn thuế.Ko phản ánh trên 01/GTGT của tháng Phát hiện ra sai sót.

 

[nguyenduc662]

Mọi người cho em hỏi, muốn tạo 01/KHBS thì phải có tờ khai thuế TNDN đúng k. Vì em vào bổ sung/mẫu 01/KHBS
Loại tờ khai: Quyết toán Thuế TNDN năm (03/TNDN)
Kỳ tính thuế: 07/2011
Ngày lập KHBS: 08/08/2011, tại sao em vẫn k vào được.
Ghi chú: em vừa tải phần mền HTKK3.0, em mới nhập được tờ khai thuế GTGT tháng 7/2011.
Anh chị giải đáp giúp em. Em cảm ơn anh (chị) nhiều!

 

[bichvan.tax06]

Mọi người cho em hỏi, muốn tạo 01/KHBS thì phải có tờ khai thuế TNDN đúng k. Vì em vào bổ sung/mẫu 01/KHBS
Loại tờ khai: Quyết toán Thuế TNDN năm (03/TNDN)
Kỳ tính thuế: 07/2011
Ngày lập KHBS: 08/08/2011, tại sao em vẫn k vào được.
Ghi chú: em vừa tải phần mền HTKK3.0, em mới nhập được tờ khai thuế GTGT tháng 7/2011.
Anh chị giải đáp giúp em. Em cảm ơn anh (chị) nhiều!

01KHBS=>Chọn loại tờ khai quyết toán năm. ( Trước khi thực hiện trên 01/KHBS phải có Tờ Khai Thuế TNDN năm 2010 sai & Tờ khai Thuế TNDN 2010 đúng.)

Kỳ tính thuế sẽ tự động nhảy : 2010

 

[romxinh86]

Chán thật! Mỗi lần ra phiên bản mới, lại khổ anh em nhà Kế.
Suốt sáng giờ hết lỗi không vô được website của TCT giờ lại đến điều chỉnh. Mà tui lại sắp sanh em bé nữa chứ, mệt quá!
Mọi người giúp dùm nha. Do sơ suất tháng 05/2011 vừa rồi, tôi đã bỏ sót 1 hóa đơn đầu ra, giờ cần điều chỉnh theo thông tư mới này thì phải làm sao đây ạ? Cái này là điều chỉnh làm tăng thuế phải nộp, hix.
Cảm ơn mọi người trước

Em nghĩ là như thế này!
Hóa đơn bán ra tháng 05 ke khai sót thì tháng 07 này c kê khai vào cũng được mà. Quy định cho phép hóa đơn đầu vào dc kê khai trong vòng 6 tháng, còn đầu ra trong vòng 3 tháng.
Nghĩa là hóa đơn đầu vào tháng 02 thì tháng 07 vẫn được kê khai, hóa đơn đầu ra tháng 05 kê khai thiếu thì tháng 07 kê khai bình thường chứ ko cần làm mẫu 01/KHBS.

 

[bichvan.tax06]

Em nghĩ là như thế này!
Hóa đơn bán ra tháng 05 ke khai sót thì tháng 07 này c kê khai vào cũng được mà. Quy định cho phép hóa đơn đầu vào dc kê khai trong vòng 6 tháng, còn đầu ra trong vòng 3 tháng.
Nghĩa là hóa đơn đầu vào tháng 02 thì tháng 07 vẫn được kê khai, hóa đơn đầu ra tháng 05 kê khai thiếu thì tháng 07 kê khai bình thường chứ ko cần làm mẫu 01/KHBS.

Như cái dòng màu đỏ nếu mấy bac Thuế cho phép làm thế thì thích quá !Chả bao giờ các DN phải nộp thuế GTGT nhỉ !!!

 

[ngothanhthonk]

theo mình thì chỉ có đầu vào thì được kê khai trong vòng 6th, còn đầu ra Khi đã xác định doanh thu và viết hoá đơn đầu ra cho khách hàng thì phải kê khai với cơ quan thuế. Trong Luật QLT cũng như Luật Thuế GTGT không quy định thời hạn kê khai đối với hoá đơn đầu ra. Nhưng nếu phát hiện hồ sơ khai thuế đã nộp cho cơ quan thuế có sai sót, nhầm lẫn thì được khai bổ sung vào bất cứ ngày làm việc nào nhưng phải trước khi cơ quan thuế công bố quyết định kiểm tra, thanh tra thuế tại trụ sở người nộp thuế../

 

[xuantham]

Như cái dòng màu đỏ nếu mấy bac Thuế cho phép làm thế thì thích quá !Chả bao giờ các DN phải nộp thuế GTGT nhỉ !!!

Trời ạ! cái dòng đỏ đỏ tai hại ấy mà không cảnh báo chị lung tung.
Bạn gì đó ơi. làm 01/KHBS chứ khg phải kê khai bình thường đâu

 

[congdanVN]

anh chị ơi cho em hỏi một chút là ở tờ khai tháng 6/2011 ở chỉ tiêu 22 của em là 93.151.177 đ nhưng ở chỉ tiêu 23 của em lại là 92.234.449 đ. Do đánh sai nên em phải điều chỉnh lại để tăng số thuế dc khấu trừ nên em không biết phải làm thế nào mà Tháng 7 này em phải làm tờ khai trên HTKK 3.0 thì em phải điều chỉnh như thế nào ạ? anh chị ơi cứu em với!

 

[songcancomottamlong]

các anh chị ơi làm ơn cho em hỏi bào cáo tài chinh của em năm 2009 bị sai nên vậy bây giờ e sửa trên phần mềm 3.0 có được ko a? nếu mình sửa lại quyết toán thuế TNDN trên 3.0 thì mình phải sửa thế nào a? em làm Mãi mà cụng ko duoc. rất mong sự giúp đỡ của mọi người

 

[trocloc]

Bạn taoxanh oi cho mình hỏi chút đi, các bút toán hạch toán điêu chỉnh tăng giảm mình đều ghi bút toán âm như vật có ổn k?
VD: điều chỉnh tăng thuế GTGT phải nộp:
N3331/C1331: (số thuế điều chỉnh-số âm)
điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào:
N642 : (Chi phí-số âm)
N1331: (thuế GTGT đầu vào-số âm)
C111: (tổng giá trị-số âm)
Bạn giải đáp giúp mình với, mình mới làm kế toán, mình cũng đã hỏi nhiều nhưng còn mơ màng qua mong bạn taoxanh hay bất kỳ bạn nào biết khi đọc post này thì giúp mình với nhé, cám ơn nhiều!

 

[van_kttc]

Bạn taoxanh oi cho mình hỏi chút đi, các bút toán hạch toán điêu chỉnh tăng giảm mình đều ghi bút toán âm như vật có ổn k?
VD: điều chỉnh tăng thuế GTGT phải nộp:
N3331/C1331: (số thuế điều chỉnh-số âm)
điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào:
N642 : (Chi phí-số âm)
N1331: (thuế GTGT đầu vào-số âm)
C111: (tổng giá trị-số âm)
Bạn giải đáp giúp mình với, mình mới làm kế toán, mình cũng đã hỏi nhiều nhưng còn mơ màng qua mong bạn taoxanh hay bất kỳ bạn nào biết khi đọc post này thì giúp mình với nhé, cám ơn nhiều!

Bạn khai thuế sai hay hạch toán cũng sai ?

 

[trocloc]

mình kê khai sai thú đâù vào. Mình làm đc tăng thú GTGT phải nôp và hach toán như trên. Cách hạch toán này là do mình cũng đã hỏi trên webketoan, nhưng còn có cách hạch toán nào k phải ghi sôs âm k?. Giúp mình với nhé.

 

[bichvan.tax06]

mình kê khai sai thú đâù vào. Mình làm đc tăng thú GTGT phải nôp và hach toán như trên. Cách hạch toán này là do mình cũng đã hỏi trên webketoan, nhưng còn có cách hạch toán nào k phải ghi sôs âm k?. Giúp mình với nhé.

Thuế điều chỉnh trên tờ khai thì kệ.
Còn hạch toán bạn vào phần mềm KT sửa lại bút toán hạch toán lại cho đúng theo hoá đơn.
Sau khi điều chỉnh thuế, làm tăng thuế phải nộp thì hạch toán bổ sung thêm bút toán nộp thuế và tiền phạt chậm nộp thuế nữa

 

[ngocanh89hn]

Bác táo xanh ơi cho em hỏi, bên em bị giảm giá trị quyết toán công trình nên phải xuất 1 hóa đơn giảm số tiền của hóa đơn cũ (năm 2010)! Hôm trc bác hướng dẫn em kê khai bình thường, ko cần làm biểu 01/KHBS. Nhg em lên phòng tuyên truyền thuế TX, bác trên đấy cứ khăng khăng là phải làm biểu 01/KHBS theo TT28, em rối quá. Mong các bác chỉ giúp, kể cả cách kê khai cụ thể lên tờ khai với ah! (

 

[dieuhuyen73]

Các anh chị cho em hỏi trường hợp này của công ty bạn em tí ạ:
Tháng 9/2010 Công ty đã nộp thuế VAT nhập khẩu 100.000.000. Kế toán cty đã hạch toán vào BCTC số thuế này vào TK 133 bình thường, nhưng không biết sao lại không kê khai trên báo cáo thuế GTGT tháng. Vậy bây giờ bạn em có thể lập tờ khai bổ sung cho tờ khai thuế tháng 9/2010 được không ạ ?
Em xin cảm ơn mọi người đã đọc câu hỏi của em.

 

[tran minh cuong]

Quá hạn 06 tháng rồi thì thuế GTGT đó không được khấu trừ nửa, nên không được kê khai thuế.

 

[dieuhuyen73]

Dạ không còn cách gì hả anh ơi ?