Điều chỉnh làm tăng thuế phải nộp theo TT28 trên HTKK 3.0

[tran minh cuong]

Bây giờ thì tiền thuế đó nên chuyển vào phí.

 

[bichvan.tax06]

Bác táo xanh ơi cho em hỏi, bên em bị giảm giá trị quyết toán công trình nên phải xuất 1 hóa đơn giảm số tiền của hóa đơn cũ (năm 2010)! Hôm trc bác hướng dẫn em kê khai bình thường, ko cần làm biểu 01/KHBS. Nhg em lên phòng tuyên truyền thuế TX, bác trên đấy cứ khăng khăng là phải làm biểu 01/KHBS theo TT28, em rối quá. Mong các bác chỉ giúp, kể cả cách kê khai cụ thể lên tờ khai với ah! (

Taoxanh có bảo bạn không phải làm điều chỉnh đâu.
Coi lại link ở topic mà taoxanh đã reply bạn nhé - bài số 15 của taoxanh.

===> Hướng dẫn cách điều chỉnh KHBS ! - Trang 2

 

[ngocanh89hn]

Trường hợp của bên em cụ thể là như thế này ah:
năm 2010 em đã xuất hóa đơn công trình là : 320 triệu
Năm 2011 giá trị quyết toán giảm còn 310 triệu
Em đã xuất hóa đơn "Giảm giá trị quyết toán" : 10 triệu
Vậy em phải kê khai hóa đơn 10 triệu này ở phần nào trong tờ khai thuế ah?

 

[bichvan.tax06]

Trường hợp của bên em cụ thể là như thế này ah:
năm 2010 em đã xuất hóa đơn công trình là : 320 triệu
Năm 2011 giá trị quyết toán giảm còn 310 triệu
Em đã xuất hóa đơn "Giảm giá trị quyết toán" : 10 triệu
Vậy em phải kê khai hóa đơn 10 triệu này ở phần nào trong tờ khai thuế ah?

Giảm giá trị quyết toán 10triệu tương đương VAT 1triệu hả em ???!

 

[Ketoan Hanoi]

Theo mình, tháng mà bạn xuất hóa đơn giảm giá trị công trình 10tr thì bạn phải kê khai hóa đơn giảm đó trên Phu lục bán ra nhưng số âm. Như vậy sẽ điều chỉnh giảm được doanh thi và giảm thuế phải nộp. Và như vậy CQ thuế cũng bạn đã sử dụng những hóa đơn đó như thế nào.

 

[ngocanh89hn]

@ Bác Táo xanh: vâng! VAT 1 triệu! Nếu làm mãu 01KHBS thì Em ko biết kê khai hóa đơn này vào đâu ah?

Theo mình, tháng mà bạn xuất hóa đơn giảm giá trị công trình 10tr thì bạn phải kê khai hóa đơn giảm đó trên Phu lục bán ra nhưng số âm. Như vậy sẽ điều chỉnh giảm được doanh thi và giảm thuế phải nộp. Và như vậy CQ thuế cũng bạn đã sử dụng những hóa đơn đó như thế nào.

Em cũng nghe chị kế toán bên em nói vậy, nhg e đọc TT28 ko thấy nói đến vấn đề ghi số âm nên e cũng ko biết thế nào?

 

[V2041988]

Em chào Chị Xuân Thắm:
Chị cho em hỏi: hóa đơn tháng 5 đó bị thiếu thì cũng giống như mình mua hàng về trước hóa đơn về sau và minh khai vào tháng 6 phải ko chị?vì hóa đơn được kê khai trong 6 tháng, còn mình kê khai bổ sung khi mình kê khai bị sai số liệu so với hóa đơn thôi , đúng ko chị? vì mới vào nghề nên em muốn hiểu rõ hơn.
- Chị cho em hỏi thêm: trong BCTC năm 2010,vẫn còn số dư TK 1331: 25.000.000, số dư TK 33311: 2.500.000.do kế toán trước ko là bút toán K/c. Do mới làm sổ sách lần đầu, nên tháng 1 đến nay em vẫn chưa làm bút toán k/c đó trong khi Số tiền 1331: 25.000.000 em đã khấu trừ hết trong tháng 1,2,3,4. vậy tháng 8 em nên xử lý ntn? em mong chị và mọi người giúp em với

 

[nqtuan]

Em chào Chị Xuân Thắm:
Chị cho em hỏi: hóa đơn tháng 5 đó bị thiếu thì cũng giống như mình mua hàng về trước hóa đơn về sau và minh khai vào tháng 6 phải ko chị?vì hóa đơn được kê khai trong 6 tháng, còn mình kê khai bổ sung khi mình kê khai bị sai số liệu so với hóa đơn thôi , đúng ko chị? vì mới vào nghề nên em muốn hiểu rõ hơn.

vì hoá đơn đó phát sinh vào tháng 06 nên bạn làm kê khai bổ sung cho tháng 06