Hàng hóa DV dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT....................giúp em vớ

[kaiyama]

Chào các anh các chị , em mới làm kế toán về thuế đc 1 năm, tình hình là mới ra trường thì đi làm, chả biết gì cả...Tất cả đều do anh kế toán trưởng hướng dẫn em làm.Hàng hóa mua vào anh KTT chỉ em đánh tất cả vào mục: " HHDV dùng chung cho chịu thuế và không chịu thuế GTGT" (mặc dù cty em tất cả đầu ra đều chịu thuế GTGT................hic ) Em có thắc mắc nhưng anh ấy bảo như thế vẫn đúng và không vấn đề gì.............. Nay KTT cũ đã nghĩ, KTT mới vào làm thì lại bảo em đánh vào mục: " HHDV dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT" và những BCThue các đợt trước em phải chỉnh sữa, nộp bảng BCThue Bổ sung cho CCThue, nếu không sau này bị kiểm tra, bị phạt thì em phải chịu trách nhiệm........Em có vài thắc mắc mong các anh chị chỉ giúp em ạ:

1. Đầu vào của em nên đánh vào mục nào mới là đúng nhất ạ?
2. Kê khai sai như trên thì có bị phạt hay không ạ???? và lỡ bị phạt thì mức phạt là bao nhiu ạ?
3. Kê khai bổ sung thì em phải kê khai như thế nào đây ạ?

 

[ducvyminh]

xem ở đây: http://www.webketoan.vn/forum/f84/h...-don-tren-bang-ke-thue-hang-thang-129940.html

1. tùy cái hóa đơn đó ntn và nhu cầu sử dụng HHDV đó vào đâu
2. đương nhiên kê khai thì bị phạt tùy theo mức độ
3. trong PM HTKK

 

[honghacity]

vấn đề này mình cũng thắc mắc. hỏi mấy người đi làm lâu năm thì có người nói phải kê vào mục hàng hoá dv dùng riền cho SXKD chịu TGTGT, có người thì nói kê mục nào cũng được. nhưng theo mình thì kê vào mục : ....dùng chung cho SXKD chịu thuế.

 

[buiha]

Anh kế toán trưởng hướng dẫn kê khai hàng hoá DV mua vào, vào mục : " HHDV dùng chung cho chịu thuế và không chịu thuế GTGT" ( phần 3 trong PL01-2/GTGT) là đúng rồi.
Các bạn cần biết là HHDV mua vào của công ty bạn bao gồm cả hàng hoá chịu thuế GTGT ( thể hiện trên HĐ GTGT) và hàng hoá chịu thuế trực tiếp ( thể hiện trên HĐ thông thường)
Công ty mình kê khai theo phần thuế GTGT đầu vào được khấu trừ vào mục 3 trong PL01-2/GTGT.
Khi công ty bạn nộp tờ khai có vấn đề gì thì cơ quan thuế địa phương đã có bộ phần theo dõi và gửi công văn về rồi, nếu bạn cẩn thận thì bạn có thể làm công văn hỏi cục thuế tỉnh hoặc hỏi trực tiếp CB thuế. Chúc bạn hoàn thành tốt công việc đang đảm nhận.

 

[dinhan86vn]

- Nếu mà xem kỹ thông tư 28 thì chắc là anh KTT cũ của bạn đã kê sai rồi. vì
“ HHDV dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế đủ điều kiện khấu trừ”:
Chỉ tiêu này dành cho CSKD sản xuất kinh doanh hàng hóa vừa chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT, nhưng không hạch toán riêng được số thuế GTGT đầu vào dùng cho hoạt động SXKD chịu thuế GTGT.
- Theo mình thì đây chỉ là bảng kê thôi, Quan trọng là tờ khai của bạn có đúng không. mà kê khai không đúng thì có thể bạn bị truy thu thuế, đóng tiền phạt nếu có chênh lệch số thuế phải nộp nhiều hơn số thuế được khấu trừ. Mà nếu có sai thì người chiu trách nhiệm đầu tiên sẽ là giám đốc, sau là kế toán trường( sau 5 năm sẽ không bị truy thu: "thoát tội"), chắc bạn là người cuối cùng. (người cuối cùng thường nhẹ tội và thường người bị tội nặng đay nghiến)
ok