Giả sử số dư đầu kỳ chỉ tiêu 22 là A
Do khai thuế GTGT theo quý, nên cái bút toán kết chuyển thuế GTGT em để kết chuyển theo quý nó mới chuẩn xác em
Không bao giờ lệch em gái, lệch là do hạch toán sai mà thôi
Khoan nói tới kết chuyển, khi em hạch toán NỢ -CÓ thì cái bảng cân đối phát sinh TÀI KHOẢN nó cũng đã cân rồi, nếu không cân thì phải xem lại, chỉ có hạch toán sai thì nó không cân mà thôi.
Bảng cân đối số phát sinh thì cân ak, nhưng cân đối kế toán thì không cân như em đã nói
Thuế đầu vào có 10tr mà em kết chuyển 20tr <-- bút toán sai bét nhè
Đã làm kết chuyển lãi lỗ rồi ak, chứ theo a thức thì mình kết chuyển thuế GTGT ra sao ak ? chỉ giúp đi sư phụ
Theo như ví dụ của em Thuế đầu vào 10tr đầu ra 20tr ---> Nợ 33311 Có 1331 : 10tr thôi em.
Em gửi file lên đi anh chỉ cho sai ở đâu cho :wall:
Nghiệt ngã là bảng cân đối số phát sinh cân nhưng cân đối kế toán lệch ngay số tiền phải nộp.
) Chúc em may mắn
