số trên TK 911 bị sai lệch xin chỉ giúp

[aloha_daisy]

em làm bên cty , hàng tháng phải trả cho bên chủ đầu tư 5% doanh thu. Em đinh khoản Nợ 511/ Có 338
Thế nên khi ra bảng cân đối số phát sinh , phần mềm nó tính như này
TK 911 : = tổng của TK 511 : khi đã trừ cái khoản phải nộp cho chủ đầu tư
Tk 511: = tổng số tiền của nó khi chưa trừ cái khoản phải nộp cho chủ đầu tư.
Em đang lo quá không biết tính sao vì theo nguyên tắc số tiền trên 911 phải bằng số tiền trên 511 ( vì công ty em làm ăn có lãi)
Mong các sư phụ trả lời gấp dùm vì mai em phải gỉai trình cái vấn đề đó cho chị sếp rồi

 

[levanton]

em làm bên cty , hàng tháng phải trả cho bên chủ đầu tư 5% doanh thu. Em đinh khoản Nợ 511/ Có 338
Thế nên khi ra bảng cân đối số phát sinh , phần mềm nó tính như này
TK 911 : = tổng của TK 511 : khi đã trừ cái khoản phải nộp cho chủ đầu tư
Tk 511: = tổng số tiền của nó khi chưa trừ cái khoản phải nộp cho chủ đầu tư.
Em đang lo quá không biết tính sao vì theo nguyên tắc số tiền trên 911 phải bằng số tiền trên 511 ( vì công ty em làm ăn có lãi)
Mong các sư phụ trả lời gấp dùm vì mai em phải gỉai trình cái vấn đề đó cho chị sếp rồi

Bạn cho biết 5% đó trích về nội dung gì? Chiết khấu, giảm giá,... hay vì nội dung gì khác?

 

[aloha_daisy]

dạ cám ơn bác trả lời, trích 5 % đó là lợi nhuận chia theo doanh thu. tức là bên em kinh doanh truyền hình cáp, mỗi tháng phải trích 5% trên tổng số doanh thu của tháng đó chia cho bên đài truyền hình. Chứ bên em không có khoản nào chiết khấu hay giảm giá cả
nên em mới định khoản làm giảm doanh thu Nợ 511/ Có 338. em định khoản như vậy không biết đúng hay sai nữa và thiếu bút toán nào nữa.
và một điều nữa em muốn hỏi luôn là khi em tính doanh thu của tháng thì em tính theo báo cáo thuế (là chưa có khoản phải chia ) hay là tính theo số đã chia cho Đài truyền hình rồi
Chân thành cám ơn các bác nhiều

 

[sinhvien1986]

dạ cám ơn bác trả lời, trích 5 % đó là lợi nhuận chia theo doanh thu. tức là bên em kinh doanh truyền hình cáp, mỗi tháng phải trích 5% trên tổng số doanh thu của tháng đó chia cho bên đài truyền hình. Chứ bên em không có khoản nào chiết khấu hay giảm giá cả
nên em mới định khoản làm giảm doanh thu Nợ 511/ Có 338. em định khoản như vậy không biết đúng hay sai nữa và thiếu bút toán nào nữa.
và một điều nữa em muốn hỏi luôn là khi em tính doanh thu của tháng thì em tính theo báo cáo thuế (là chưa có khoản phải chia ) hay là tính theo số đã chia cho Đài truyền hình rồi
Chân thành cám ơn các bác nhiều

Doanh thu thì căn cứ Hoá đơn GTGT, Hợp đồng mua bán, TK 511....

Khoản trích cho Đài truyền hình thì nên đọc lại Hợp đồng thoả thuận giữa Truyền hình Cáp và Đài truyền hình: trả 5% mục đích để làm gì ?????

 

[levanton]

dạ cám ơn bác trả lời, trích 5 % đó là lợi nhuận chia theo doanh thu. tức là bên em kinh doanh truyền hình cáp, mỗi tháng phải trích 5% trên tổng số doanh thu của tháng đó chia cho bên đài truyền hình. Chứ bên em không có khoản nào chiết khấu hay giảm giá cả
nên em mới định khoản làm giảm doanh thu Nợ 511/ Có 338. em định khoản như vậy không biết đúng hay sai nữa và thiếu bút toán nào nữa.
và một điều nữa em muốn hỏi luôn là khi em tính doanh thu của tháng thì em tính theo báo cáo thuế (là chưa có khoản phải chia ) hay là tính theo số đã chia cho Đài truyền hình rồi
Chân thành cám ơn các bác nhiều

Như vậy đó là khoản chi phí, hạch toán chi phí bán hàng, chi phí kinh doanh.
Nơ 641/ Có 331 hoặc 1111 và khi đã ghi Nợ 641 thì số tiền đó cùng với các chi phí khác của TK 641, 642 sẽ được kết chuyển vào Nợ 911, làm lợi nhuận sẽ giảm đi.

Doanh thu hàng tháng bao gồm cả khoản trích 5% này.

Kiểm tra số liệu TK 911 lệch thế nào, bạn đọc link sau, làm từng bước sẽ không thấy lệch.
http://www.webketoan.vn/forum/so-sa...inh-khoan-ke-toan-cuoi-ky-ke-toan-137436.html

 

[aloha_daisy]

dạ cám ơn các bác/ anh / chị nhiều lắm. Em sẽ sửa lại nếu sai sót gì lại xon hỏi các sư phụ nhé