Cách kê khai phần mềm HTKK 3.0

[Chanhleohp]

Cả nhà ơi, đã có ai kê khai thuế tháng 7 trên HTKK 3.0 chưa ạ? Em thấy cái PL 01-1/GTGT (bán ra) thì không có vấn đề gì rồi. Còn cái PL01-2/GTGT (mua vào) thì thật là khó hiểu. Không biết phải kê khai ra làm sao:
1. Hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT đủ điều kiện được khấu trừ thuế
2. Hàng hóa dịch vụ ko đủ điều kiện được khấu trừ thuế
3. Hàng hóa dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và ko chịu thuế đủ điều kiện được khấu trừ thuế
4. Hàng hóa dịch vụ dùng cho dự án đầu tư đủ ĐK khấu trừ thuế
5. Hàng hóa dịch vụ k phải tổng hợp trên TK 01_GTKT
Cty em có rất nhiều hoá đơn cảng phí, xăng dầu vừa chịu thuế và không chịu thuế. Vậy e chỉ kê khai vào mục 3 được không? Thật sự em chưa biết tn.
E có xem video hướng dẫn kê khai thuế của 3.0 trên trang web ************* thấy các bác ấy kê thêm cả phụ lục PL01-4A/GTGT nữa. Chẳng biết thế nào. Mong mọi người tư vấn! :wall:

 

[The Hoang]

Cty em có rất nhiều hoá đơn cảng phí, xăng dầu vừa chịu thuế và không chịu thuế. Vậy e chỉ kê khai vào mục 3 được không? Thật sự em chưa biết tn.
E có xem video hướng dẫn kê khai thuế của 3.0 trên trang web ************* thấy các bác ấy kê thêm cả phụ lục PL01-4A/GTGT nữa. Chẳng biết thế nào. Mong mọi người tư vấn! :wall:

Chào bạn,
hóa đơn đầu vào phục vụ cho SX KD mặt hàng vưà chịu thuế vừa không chịu thuế GTGT thì mới kê vào mục 3. Còn hóa đơn cảng phí, xăng dầu thì vừa chịu thuế & không chịu thuế theo bạn nói là như thế nào mình không hiểu?
Đơn giản là bạn căn cứ vào hóa đơn bán ra của cty bạn mà kê khai hóa đơn đầu vào vào mục tương ứng của bảng kê mua vào.
VD:
* cty của bạn trong kỳ toàn xuất hóa đơn 0%, 5%, 10% thì toàn bộ hóa đơn GTGT đầu vào kê vào mục 1 (trừ những hóa đơn >20tr nhưng ko chuyển khoản thanh toán) bản kê mua vào
* cty của bạn trong kỳ có xuất hoa đơn bán ra không chịu thuế, vừa có xuất hóa đơn 0%, 5%, 10% thì nếu không xác định được hóa đơn đầu vào nào phục vụ cho hoạt động chịu thuế , không chịu thuế thì đưa vào mục 3 của bảng kê mua vào. Và mục 3 của bảng kê mua vào có kê khai hóa đơn thì phải làm thêm phụ lục PL01-4A/GTGT để phân bổ thuế GTGT đầu vào được khấu trừ.
Hy vọng đã giải tỏa thắc mắc của bạn
Good luck

 

[Chanhleohp]

Chào bạn,
hóa đơn đầu vào phục vụ cho SX KD mặt hàng vưà chịu thuế vừa không chịu thuế GTGT thì mới kê vào mục 3. Còn hóa đơn cảng phí, xăng dầu thì vừa chịu thuế & không chịu thuế theo bạn nói là như thế nào mình không hiểu?

Hoá đơn cảng phí tàu chạy nước ngoài về được tính bằng USD và không có thuế bạn ạ, dầu tạm nhập tái xuất cũng thuế = 0. Còn 1 số như hoa tiêu, hay cấp nước ngọt + vật tư thì thuế 5, 10 tuỳ theo. Vậy tất cả những hoá đơn kiểu này mình kê hết vào mục 3 hay kê tất vào mục 1 (đặt giả thiết là tất cả hoá đơn >20tr đều đc thanh toán qua chuyển khoản)
Cảm ơn bạn!

 

[The Hoang]

Hoá đơn cảng phí tàu chạy nước ngoài về được tính bằng USD và không có thuế bạn ạ, dầu tạm nhập tái xuất cũng thuế = 0. Còn 1 số như hoa tiêu, hay cấp nước ngọt + vật tư thì thuế 5, 10 tuỳ theo. Vậy tất cả những hoá đơn kiểu này mình kê hết vào mục 3 hay kê tất vào mục 1 (đặt giả thiết là tất cả hoá đơn >20tr đều đc thanh toán qua chuyển khoản)
Cảm ơn bạn!

Tờ khai thuế GTGT là dùng để kê khai những hóa đơn chứng từ có thuế GTGT thôi. Còn hóa đơn chứng từ nào không thể hiện số thuế GTGT thì không cần kê khai báo cáo nhé.
Bạn đọc lài bài trước của mình để xác định kê vào chổ nào nhé. Dựa vào hóa đơn đầu ra mà kê hóa đơn đầu vào là tiêu chí để làm nhé.
Good luck