Cách khai thuế GTGT hàng nhập khẩu trên PL 01-2/GTGT của HTKK3.0

[vhg]

Các bạn vui lòng cho hỏi cách khai thuế GTGT hàng nhập khẩu trên bảng kê PL01-2/GTGT:
Tháng 7/2011, công ty tôi nhập khẩu một lô hàng từ nước ngoài về (người bán không có MST ở VN), đã nộp thuế GTGT hàng nhập khẩu bằng chuyển khoản.
Vậy các cột Ký hiệu hóa đơn, số hóa đơn, tên người bán và mã số thuế người bán thì điền thông tin gì?
Cảm ơn các bạn

 

[tran minh cuong]

Bạn kê lên là kê chứng từ biên lai mà bạn nộp tiền thuế chứ không có kê tờ khai nhập khẩu.

 

[Phuong Linh Lan]

Bạn cứ điền KHHD, Số HD của tờ nộp thuế đó... ko điền tên người bán và MST mà chỉ ghi là hàng nhập khẩu , số doanh thu truoc khi tính thuế , 10% thì tự động cốt GTGT sẽ hiện đúng số tiền thuế mà bạn đã đóng. Ok?

 

[vhg]

Bên mình chuyển khoản qua ngân hàng. Vậy mình sẽ dùng ký hiệu và số của giấy báo nợ của ngân hàng để ghi vào cột ký hiệu hóa đơn và số hóa đơn phải không bạn.
Thanks các bạn nhiều nhiều

 

[tran minh cuong]

Bên mình chuyển khoản qua ngân hàng. Vậy mình sẽ dùng ký hiệu và số của giấy báo nợ của ngân hàng để ghi vào cột ký hiệu hóa đơn và số hóa đơn phải không bạn.
Thanks các bạn nhiều nhiều

uhm đúng rồi.....................

 

[tantruongson]

Mình nghĩ phải dùng tờ khai hàng nhập khẩu chứ, sao lại dùng giấy nộp tiền vào ngân sách

 

[VTM]

Mình nghĩ phải dùng tờ khai hàng nhập khẩu chứ, sao lại dùng giấy nộp tiền vào ngân sách

Không dùng vẫn được:

... đã nộp xong tờ khai tháng 7 rồi.

 

[ACC4RUM]

Mình nghĩ phải dùng tờ khai hàng nhập khẩu chứ, sao lại dùng giấy nộp tiền vào ngân sách

Căn cứ khấu trừ thuế đối với hàng hoá nhập khẩu là "chứng từ nộp thuế GTGT khâu nhập khẩu" theo quy định tại Thông tư 129

 

[VTM]

Căn cứ khấu trừ thuế đối với hàng hoá nhập khẩu là "chứng từ nộp thuế GTGT khâu nhập khẩu" theo quy định tại Thông tư 129

Cái này là chứng từ nộp thuế ở khâu nhập khẩu nè:

... ngay chổ cái vòng đỏ, ghi như thế nào vào HTKK đây (xxx) ? :004:

 

[tantruongson]

Căn cứ khấu trừ thuế đối với hàng hoá nhập khẩu là "chứng từ nộp thuế GTGT khâu nhập khẩu" theo quy định tại Thông tư 129

Theo mình thì điều kiện để được khấu trừ thuế GTGT hàng nhập khẩu là " chứng từ nộp thuế GTGT khâu nhập khẩu" còn chứng từ để kê khai thuế GTGT là tờ khai hàng nhập khẩu.
Thời điểm xác định thuế GTGT là "Đối với hàng hoá nhập khẩu là thời điểm đăng ký tờ khai hải quan."(thông tư 129). Nếu không thì thông tư 129 phải bảo là thời điểm xác định thuế GTGt là thời điểm ghi trên chứng từ nộp thuế

 

[Kế Toán Già Gân]

Cái này là chứng từ nộp thuế ở khâu nhập khẩu nè:

... ngay chổ cái vòng đỏ, ghi như thế nào vào HTKK đây (xxx) ? :004:

Trường hợp cái số chứng từ tại vòng đỏ đỏ của Thầy khoanh, trước đây mình cũng lên hỏi Cục Thuế TP.HCM vấn đề này. Nếu không có số thì làm sao kê khai thông tin vào, do trước đây có phiên bản báo lõi chỗ này. Sau đó HTKK, được chỉnh bổ sung lại là cho phép thông qua trường hợp này.
Đúng ra là cái số đó để dành cho ngân hàng ghi nhưng sau này DN có thể tự ghi và quản lý số đó theo nhu cầu của mình.

 

[mrvanthuc]

Trường hợp cái số chứng từ tại vòng đỏ đỏ của Thầy khoanh, trước đây mình cũng lên hỏi Cục Thuế TP.HCM vấn đề này. Nếu không có số thì làm sao kê khai thông tin vào, do trước đây có phiên bản báo lõi chỗ này. Sau đó HTKK, được chỉnh bổ sung lại là cho phép thông qua trường hợp này.
Đúng ra là cái số đó để dành cho ngân hàng ghi nhưng sau này DN có thể tự ghi và quản lý số đó theo nhu cầu của mình.

Chuẩn không cần chỉnh, Anh có thể đặt số theo tháng hoặc theo năm, xong căn cứ đó kê thôi

 

[VTM]

...
Đúng ra là cái số đó để dành cho ngân hàng ghi nhưng sau này DN có thể tự ghi và quản lý số đó theo nhu cầu của mình.

Chuẩn không cần chỉnh, Anh có thể đặt số theo tháng hoặc theo năm, xong căn cứ đó kê thôi

Trường hợp DN không đặt số ... như GNT trên mà đánh dấu (x) vào cột "ký hiệu" và "số" khi kê vào HTKK thì có được không các bác ? :004:

 

[mrvanthuc]

Trường hợp DN không đặt số ... như GNT trên mà đánh dấu (x) vào cột "ký hiệu" và "số" khi kê vào HTKK thì có được không các bác ? :004:

Hehe theo mẫu thì để trồng theo hướng dẫn

Ghi chú: (1) do hệ thống thông tin thu nộp thuế tự sinh (giấy nộp tiền do người nộp lập thì để trống); (2) chỉ ghi nếu người nộp thay có nhu cầu; (3) Ngân hàng (KBNN) nơi trích TK hoặc nơi Ngân hàng thu TM; (4) dùng khi nộp TM vào KBNN (hoặc ngân hàng); (5) nộp tiền vào TK tạm thu của cơ quan thu mở tại KBNN; (6) dùng cho cơ quan thu để nộp tiền vào KBNN theo bảng kê; (7) cán bộ KBNN thu TM; (8) Kế toán trưởng KBNN ký khi trích TK của người nộp tại KBNN; (9) chỉ in và sử dụng tại KBNN chưa tham gia hệ thống thông tin thu nộp thuế (nếu KBNN đã tham gia thì người nộp tiền chỉ lập Bảng kê nộp thuế); (10) dùng cho tổ chức khi lập GNT để nộp chuyển khoản; (11) chỉ in và sử dụng khi thanh toán liên ngân hàng dùng chứng từ giấy./.

Còn lên hỏi Cục thuế TPHCM thì hướng dẫn DN tự ghi, mỗi cây mỗi hoa mỗi nhà mỗi cảnh đều được cả khà khà

 

[VTM]

...
Còn lên hỏi Cục thuế TPHCM thì hướng dẫn DN tự ghi, mỗi cây mỗi hoa mỗi nhà mỗi cảnh đều được cả khà khà

Còn ngồi tại nhà hỏi thì CT.TP-HCM kêu "quýnh dấu x" !!!

Ẹc ẹc ....

 

[Kế Toán Già Gân]

Em thì đánh số để quản lý các chứng từ nộp NSNN, trên cơ sở đó tiện việc đối chiếu NSNN các Thầy ạ.

 

[ACC4RUM]

Thích thì đánh số, không thì cứ X vào cột ký hiệu, số hoá đơn là OK, in ra nó cũng X cho mình luôn (X chứ không phải XXX nhé... heheeee....)